Банкротство юридического лица — плюсы и минусы

Банкротство – это признание компании-должника в установленном законом порядке несостоятельной, то есть не имеющей возможности отвечать по своим обязательствам перед государственными фондами и кредиторами.

Цели и задачи банкротства

Вопреки заблуждению о том, что банкротство – это всегда ликвидация фирмы, данная процедура также имеет следующие задачи:

1. Защита компании, оказавшейся в трудной финансовой ситуации, от разорения и оказание помощи в восстановлении ее платежеспособности в целях последующего возврата на рынок.
2. Удовлетворение требований кредиторов, срок исполнения которых наступил, но покрыть которые в рамках обычной хозяйственной деятельности фирма не в состоянии.
3. Ликвидация компании с долгами.

Порядок признания компании банкротом, правила обращения и процесс рассмотрения заявления о банкротстве в полной мере урегулированы специальным нормативным актом – законом «О несостоятельности (банкротстве»).

В настоящее время практика применения указанного закона сложилась таким образом, что компания-должник крайне редко самостоятельно обращается в суд о признании ее банкротом, дотягивая до последнего и дожидаясь инициации процедуры несостоятельности ее кредиторами. В роли кредиторов могут выступать как контрагенты, перед которыми не исполнены обязательства в рамках деятельности фирмы, так и иные заинтересованные лица – банки, налоговые службы, иные государственные фонды.

Банкротство: заявить о нем – не значит проиграть

Очень важно понимать, что лицо, обратившееся с заявлением о банкротстве, имеет преимущественное право на рекомендацию кандидатуры арбитражного управляющего – ключевого участника процедуры признания фирмы несостоятельной, к которому в зависимости от назначенной судом стадии банкротства практически полностью переходит управление компанией. Немудрено, что в выигрыше оказываются те компании, которые самостоятельно решаются заявить о своем банкротстве, предложив кандидатуру «своего» управляющего, явно заинтересованного в защите интересов фирмы.

Задача же управляющего, поставленного кредитором, нередко заключена в распродаже активов компании по минимальным ценам с целью их передачи кредитору в рамках компенсации невыплаченного долга.

Плюсы и минусы банкротства для должника

Какие же плюсы несет банкротство для компании-должника, оказавшейся в сложном финансовом положении?

1. Защита активов компании от судебного взыскания, приостановление исполнения уже вынесенных решений и выданных в пользу кредиторов исполнительных листов, отмена наложенных арестов на имущество.
2. Возможность разработки графика погашения задолженности и реструктуризации долга с последующими поэтапными выплатами в пользу кредиторов.
3. Защита руководства и компании от агрессивных способов взыскания долга и оказания давления на учредителей, явно имеющих признаки захвата предприятия (рейдерства).
4. Возможность законного списания долгов, на погашение которых у компании не имеется ни денежных средств, ни активов.
5. Защита собственников предприятия и руководящих лиц от уголовного преследования, а также административной и гражданско-правовой ответственности, включая взыскание задолженности компании в субсидиарном порядке.

Тем не менее, имеющийся ряд минусов признания компании банкротом, нередко останавливает владельцев компании от добровольного признания своего детища несостоятельным и самостоятельного обращения в суд:

1. Непоправимый удар по репутации: в понимании обывателя компания, имеющая признаки банкротства, уже «не жилец» на рынке. Именно поэтому 80% фирм становятся фигурантами процедуры банкротства только пройдя точку невозврата и лишившись возможности восстановить свое экономическое состояние.
2. Передача управления компанией третьему лицу – арбитражному управляющему, получающему доступ к коммерческой тайне и иной конфиденциальной информации. Именно поэтому если банкротство неизбежно, есть смысл первым обратиться в суд, избежав возможности установления кредитором-конкурентом полной власти над предприятием с последующей распродажей имущества.
3. Пристальное внимание к деятельности руководства фирмы. Если будет установлено, что причиной банкротства стали неправомерные действия руководителя – он может быть привлечен как к гражданской ответственности (в виде взыскания части долга за счет его личных средств), так и к уголовной – за преднамеренное или фиктивное банкротство.

Несмотря на имеющиеся и, на первый взгляд, существенные минусы, добросовестному руководителю нечего бояться – своевременное введение в отношении неблагополучной компании процедуры банкротства поможет ему либо восстановить платежеспособность фирмы, либо рассчитаться с долгами, одновременно списав часть задолженности, которую нет возможности погасить.

Крайне важно правильно рассчитать свои силы и, если вы не уверены в верности принимаемых решений, лучше заручиться профессиональной поддержкой грамотных бизнес-консультантов, оказывающих комплексную помощь по делам о банкротстве. Это позволит руководству и собственникам компании снизить риск привлечения к уголовной, административной и иной ответственности, проведя банкротство компании в строгом соответствии с законом.

Источник: https://bankr.ru/bankrotstvo-yuridicheskix-lic/bankrotstvo-plyusy-i-minusy.html

Особенности процедуры банкротства ООО

Неспособность компании исполнять законные требования кредиторов является основанием принудительного прекращения деятельности. Ликвидация ООО проходит в особом порядке. При банкротстве участники опираются не только на нормы ГК РФ, но и на положения закона № 127-ФЗ от 26.10.02. Ключевая же роль в производстве принадлежит суду.

Краткая характеристика банкротства

Официальное определение и признаки финансовой несостоятельности закреплены на федеральном уровне. Основные понятия парламентарии привели в статье 2 закона 127-ФЗ. Так, под банкротством принято понимать установленную государственным арбитражем неспособность к погашению долгов. Для передачи дела в суд достаточно двух обстоятельств (ст. 3 и 6 того же закона):

1. Достижение задолженностью критичной отметки. Для юридических лиц таковой признана сумма в 300 тыс. рублей.
2. Просрочка в исполнении требований на 3 месяца и более. Период отсчитывается с момента наступления срока платежа.

Подать иск о банкротстве вправе кредиторы, действующие и уволенные работники, государственные органы, учредители. Руководителю постановка вопроса о несостоятельности фирмы вменяется в обязанность. Добросовестный топ-менеджер должен обратиться в суд в течение 1 месяца после выявления признаков (ст. 9 закона 127-ФЗ).

К кредиторским требованиям, учитываемым при подаче иска о банкротстве, парламентарии отнесли:

• счета поставщиков, исполнителей, подрядчиков;
• недоимки по сборам и налогам;
• займы, кредиты, ссуды;
• заработную плату, выходные пособия, прочие обязательные выплаты персоналу;
• требования, вытекающие из договоров о гарантии, поручительстве, залоге;
• компенсации, причитающиеся лицам за причинение вреда здоровью, жизни, имуществу;
• неосновательное обогащение и т. д.

Полный перечень представлен в пункте втором статьи 4 закона 127-ФЗ. Интересно, что штрафы и пени за неисполнение обязательных нормативных предписаний в этот список не вошли.

Важно! Признание хозяйственного общества банкротом возможно только после вынесения судебным органом соответствующего решения. Этому предшествует независимая оценка финансового состояния. Нередко проводятся и мероприятия по восстановлению платежеспособности.

Причины разорения предприятий

Стойкая неплатежеспособность юридического лица наступает при длительном превышении суммы расходов над доходами. Вероятность банкротства высока в следующих ситуациях:

• отсутствие надлежащего финансового контроля;
• некомпетентность топ-менеджера;
• применение нелегальных или сомнительных схем налоговой оптимизации;
• изменения рынка, приведшие к резкому снижению рентабельности производства;
• злоупотребление краткосрочными кредитами, нецелевое использование инвестиций;
• необоснованное сохранение убыточных проектов;
• пренебрежение правилами формирования резервов.

На финансовую стабильность предприятия влияет и правовой базис. Так, новые требования к лицензированию или саморегулированию могут стать для небольших компаний настоящей катастрофой. Значение имеет также экономическая обстановка. Участники внешнеторговой деятельности ориентируются на курс доллара и евро.

Нормативно-правовая основа

Федеральный закон «О несостоятельности» № 127-ФЗ от 26.10.02 детализирует положения статьи 65 ГК РФ. Законодательная база дополняется обширной судебной практикой. Наиболее важными актами стали:

Источник: https://newfranchise.ru/baza_znaniy/ooo/osobennosti-protsedury-bankrotstva-ooo

Банкротство физических лиц: каковы плюсы и минусы данной процедуры и какие последствия ждут после

Процент заемщиков, которые не могут исполнять свои кредитные обязательства, очень велик. Поэтому процедура банкротства все более и более популярна. Сегодня я расскажу об особенностях банкротства для физических лиц, разберу положительные и отрицательные стороны этого вопроса.Банкротство — законный способ избавиться от долгов и внимания коллекторов

Оглавление:

1. Плюсы банкротства2. Минусы банкротства3. Последствия банкротства

Любой человек, оказавшийся в состоянии полной неплатежеспособности, может обратиться к государству с данной проблемой. Справиться с долговым грузом помогут, согласно действующему законодательству.

Вариантов для банкротства всего два: процедура реструктуризации или реализации.

Процедура реструктуризации заключается в возможности расплатиться с долгами в течение 3-х лет на весьма выгодных условиях, то есть вернуться в график платежей. Переплата за 3 года составит всего 7%.

Процедура реализации — это способ, который отличается тем, что позволяет полностью освободиться от долгов. Прежде чем долги спишут, имущество должника будет продано, а долги частично или полностью возмещены за этот счет. Продаже не подлежат: единственное жилье, одежда, предметы домашнего обихода.

Плюсы банкротства

Банкротство может идти двумя путями, и плюсы у каждого свои

Основное достоинство — возможность избавиться от неподъемных долгов, возникших в силу непредвиденных семейных обстоятельств. В тот период, когда данного закона не было или он еще не действовал, с человека долги выбивались в течение всей его жизни, со всех источников дохода.

И они продолжали обрастать процентами, штрафами, то есть редко, кому удавалось даже за всю свою жизнь правиться с долговыми обязательствами. Долги переходили по наследству.

Только процедура банкротства, действующая на законных основаниях, помогает решать «не решаемые» финансовые проблемы.

В тот период, когда происходит процедура банкротства, не начисляются пени и различные штрафы (накладывается мораторий). Происходит и приостановление исполнительных производств, даже если они находятся в активной фазе.

Закрытие долгов происходит согласно утвержденной процедуре на законодательном уровне о несостоятельности.

Судебным приставам, коллекторам запрещается предпринимать, какие-либо действия по взыскании задолженности и давление на должника.

Минусы банкротства

Реструктуризация и реализация — два пути, которыми может идти процедура банкротства и минусы у каждого свои

Чтобы доказать свою несостоятельность физическому лицу необходимо собрать и предоставить в арбитражный суд огромное количество документов, справок. Последуют расходы — уплата госпошлины, путем внесения депозита на депозит суда. По состоянию на 2018 год эта сумма составляла 25 000 рублей.

В процессе задействован финансовый управляющий, он ведет все дело должника от начала до конца. В процессе рассмотрения могут возникнуть непредвиденные ситуации, расходы, по мнению суда, являются обязательными, которые также ложатся на плечи должника.

Это могут быть расходы на проведение торгов, размещение объявлений в СМИ и т.д. Сумма дополнительных издержек может находиться в пределах от 20 000 до 25 000 рублей в среднем.

Для многих людей, которые и так находятся в ужасном финансовом положении, это просто не объемная сумма.

Должник может лишиться практически всего своего имущества, исключение: деньги, сумма прожиточного минимума на него и иждивенцев, одежду и обувь, жизненно необходимые предметы быта.

На протяжении всей процедуры вся финансовая деятельность (доходы, расходы), находятся под контролем финансового управляющего.

Это не комфортно, утомительно, а иногда и унизительно, так как процесс может растянуться на несколько лет, а без согласования невозможно потратить ни одной копейки.

На протяжении разбирательства должник не имеет право покидать пределы страны и в дальнейшем не сможет занимать руководящие должности. Любые финансовые сделки, будут сопровождаться информацией о банкротстве.

Последствия банкротства

• После банкротства человека будет ждать ряд ограничений в течение 5-ти лет:
• √  Нельзя быть первым лицом компании и входить в совет директоров;
• √  При получении кредитов или займов необходимо сообщать потенциальному кредитору о факте личного банкротства.
• √  Нельзя управлять микрофинансовой организацией;
• √  Нельзя возглавлять негосудатсвенный пенсионный фонд;
• А также в течение 10-ти лет нельзя «стоять у руля» банка, однако те, кто у этого руля все-таки стоят, вряд ли имеют проблемы с долгами.
• Как видите, для обычного человека эти ограничения не слишком страшны и вообще мало кого касаются.

Бытуют мифы, что после банкротства человек не может выезжать за границу или оформлять на себя имущество — это все слухи, никакими законами не подтвержденные. Обанкротившийся человек ничем не отличается от любого другого, на него не ставят клеймо. Более того, взять кредит после банкротства даже проще, ведь долгов на вас никаких нет.

 

Источник: https://xn--1-iubx.xn--p1ai/blog/detail/bankrotstvo-fizicheskikh-lits-/

Плюсы и минусы банкротства

Замечание 1

Банкротство – процедура, которая имеет свои положительные и отрицательные стороны. Отдельно стоит рассмотреть плюсы и минусы банкротства физических и юридических лиц.

В случае признания несостоятельности у физического лица появляются следующие возможности:

1. Отсрочка выплаты долга без участия коллекторских компаний;
2. Списание процентов по задолженности или части долга;
3. Реструктуризация долга, отсутствие необходимости выплаты штрафа даже в случае отказа банка в изменении условий предоставления кредита.
4. Повторное получение кредита (ипотеки) спустя 5 лет с момента окончания процедуры банкротства.

Одним из самых важных плюсов банкротства физического лица считается наличие списка имущества, которое не может быть подвергнуто отчуждению для проведения конкурсного производства. К такому имуществу относят:

• жилую площадь или земельный участок, которые предназначен для строительства, в случае, если у должника и членов его семьи нет другого места для проживания;
• скот, пчел и домашних птиц;
• продукты питания, одежду, предметы обихода;
• технику, которая приносит доход и используется в профессиональной деятельности;
• призы и награды должника или членов его семьи;
• транспортные средства для лиц с инвалидностью.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Рассмотрим недостатки процедуры банкротства для физических лиц:

1. лицо, признанное банкротом, не может оформить новый кредит в течение пяти лет;
2. для банкрота отсутствует возможность повторной инициации признания несостоятельности в течение пяти лет;
3. для банкрота существуют ограничения права пересечения границы Российской Федерации;
4. физическое лицо-банкрот не имеет права занимать управленческие должности или участвовать в создании юридического лица в течение трех лет;
5. банкрот может заключать сделки только при получении одобрения финансового управляющего, при этом оплатив судебные издержки и расходы на заработную плату управляющего из собственных средств.

Банкротство юридических лиц

Банкротству юридического лица присущи положительные стороны и недостатки. В результате признания несостоятельности предприятия возникает немало плюсов:

• Активы компании охраняются от судебного взыскания, арест на имущественные и финансовые права отменяется, в случае, если они были ранее наложены;
• Компанией разрабатывается эффективный план восстановления платежеспособности и выполнения обязательств перед кредиторами;
• Предприятие защищено от методов взыскания, которые не предусмотрены законом;
• Компания может восстановить деятельность как юридическое лицо;
• Появляется возможность легального списания имеющегося долга в том случае, если у предприятия недостаточно средств для их погашения;
• При наличии доказательств невиновности у собственников и управляющих предприятия появляется возможность избежать административной и уголовной ответственности.

Минусом процедуры банкротства юридического лица можно назвать длительность её проведения, которая может достигать нескольких лет. Также предприятие-банкрот несет обязанность по уплате всех судебных расходов.

В случае банкротства индивидуального предприятия (ИП), минусом банкротства будет являться тот факт, что с момента признания несостоятельности, предприятие и его руководство будет подвержено пристальному вниманию. Все лицензии, ранее полученные предпринимателем, будут ликвидированы, повторное их получение очень затруднительно. По этой причине ИП не сможет больше вести ту деятельность, которую осуществлял ранее.

Замечание 2

Для участников экономических отношений, которые проходят процедуру несостоятельности, существует выгода в виде подписания мирового соглашения.

Часто на основании соглашения происходит списание части задолженности и происходит изменение условий предоставления денежных средств.

Риски компаний связаны с материальным состоянием, так как от исполнения конкурсного производства, а затем изъятия имущества, уклониться практически невозможно.

Источник: https://spravochnick.ru/ekonomika_predpriyatiya/operativnaya_pamyat/arhitektura_personalnogo_kompyutera/plyusy_i_minusy_bankrotstva/

Процедура банкротства ООО: порядок и способы

В условиях нестабильной экономической ситуации в России и мире деятельность большого количества компаний все чаще и чаще становится убыточной. Некогда процветающая организация способна в течение нескольких лет прийти к полной несостоятельности. Логичным завершением работы юридического лица является банкротство ООО.

Существует три способа ликвидации не приносящего прибыль общества с ограниченной ответственностью:

1. Официальная ликвидация. Вопрос о закрытии ООО в данном случае решается коллегиально путем проведения общего собрания. Руководство фирмы информирует о своих намерениях кредиторов, составляет промежуточный баланс и погашает существующие задолженности. Финальной стадией закрытия ООО данным способом является исключение компании из государственного реестра.
2. Альтернативная ликвидация. В этом случае происходит реорганизации ООО, то есть слияние с другой компанией или присоединение к более крупной и успешной фирме. Руководство обязано известить о таком решении налоговые органы и кредиторов. Все права на совершение предпринимательской деятельности переходят к компании-правопреемнику.
3. Ликвидация ООО по средствам смены учредителя и руководящего состава. По сути, в данном случае фактического закрытия ООО не происходит. Оно продолжает свою деятельность, только уже под руководством новых управленцев. Все обязательства по выплате долгов закрепляются за старыми владельцами.
4. Закрытие организации после установления статуса банкротства. Этот метод ликвидации ООО приемлем только в тех случаях, если предприятие стало полностью неплатежеспособным и накопило большое количество долгов.

Схема банкротства ООО.

Главной причиной краха предприятия является наступление полной финансовой несостоятельности, когда руководство ООО больше не может погашать задолженность перед кредиторами за счет прибыли от основной деятельности. Данный факт должен быть подтвержден юридически, поэтому в таких случаях в отношении ООО должна быть применена процедура банкротства.

Наличие всех вышеперечисленных критериев является гарантией избежание ответственности при ликвидации организации. Финансовые эксперты считают, что признание банкротства юридического лица является единственным законным способом снятия ответственности по выплате долговых обязательств.

Юридическое признание несостоятельности организации позволяет учредителям предприятия освободиться от  выплаты долгов, если в суде будут представлены доказательства отсутствия их вины в финансовом крахе предприятия. Банкротство как механизм закрытия предприятия имеет как положительные, так и отрицательные стороны.

Плюсы и минусы банкротства

К основным преимуществам применения процедуры банкротства относятся:

• освобождение от уплаты долговых обязательств перед государством, кредитными учреждениями и сотрудниками организации-банкрота;
• аннулирование имеющихся у директора, главного бухгалтера и учредителей налоговой, административной и уголовной ответственности;
• возможность сохранения активов предприятия.

• Процедура банкротства ООО с долгами-описана в этом видео:
• Процедура признания организации банкротом имеет также ряд недостатков:

• данный процесс занимает очень много времени;
• высокая стоимость оформления банкротства вследствие привлечения к делу лояльного ликвидатора.

Пошаговая инструкция банкротства Общества с  Ограниченной ответственностью

После признания юридического лица банкротом уполномоченные арбитражным судом лица начинают процедуру ликвидации, к которой есть пошаговая инструкция. Существует два способа осуществления признания полной неплатежеспособности предприятия.

1. Упрощенный процесс банкротства. Данный метод применим к тем организациям, чье финансовое состояние не позволяет применить меры финансового оздоровления из-за того что есть долг. В таком случае учредители общества с ограниченной ответственностью или его директор выносят решение о закрытии предприятия. Первым шагом в осуществлении ликвидации является подача информации в средства массовой информации, в первую очередь, в «Вестник государственной регистрации». Далее на предприятии проходит аудиторская проверка  организации, на основании которой кредиторы выносят решение, может ли размер активов покрыть образовавшуюся задолженность. Руководство компании выбирает ликвидатора, который подает заявление в арбитражный суд, представляет все необходимые документы и становится официальным представителем юридического лица в суде. Во время разбирательства назначается арбитражный управляющий, который в дальнейшем будет заниматься взысканием и списанием долгов. Основная задача его деятельности – освобождение учредителей и сотрудников аппарата управления ООО от субсидированной ответственности.
2. Полная ликвидация фирмы, которая имеет задолженность перед контрагентами. Данная процедура применяется в том случае, когда заявление в арбитражный суд подает один из его кредиторов в случае, если выплата долга перед ним приведет организацию к полному краху. Сама процедура имеет две стадии:

• Выявление основных причин банкротства ООО, санация, реорганизация, смена руководства и другие рычаги финансового оздоровления. На этом этапе организация пытается возобновить полноценную деятельность, направленную на получение максимальной прибыли и закрытие долговых обязательств.
• Закрытие предприятия. После того, как процедура финансового оздоровления не принесла никаких результатов, арбитражный судья выносит решение о закрытии обанкротившегося учреждения. После признания ООО банкротом открывается конкурсное производство, продажа имущества, списание долгов и исключение из ЕГРЮЛ.

Если руководители бизнеса уже осознали проблему и поняли неминуемость банкротства, им необходимо серьезно продумать следующие действия и не осуществлять следующие действия:

• срочно распродавать имущество, находящееся в собственности ООО;
• уничтожать первичную документацию;
• менять сотрудников аппарата управления и состав учредителей;

Если арбитражный управляющий заметит подозрительные операции, имущество организации будет распродано в порядке конкурсного производства.

Важно выбрать «своего» арбитражного управляющего. Человек, заинтересованный в благоприятном исходе, может не обратить внимание на нечестные действия руководства ООО и установить выгодный для предприятия порядок взыскания долгов и возврат долга в банк.

Ликвидация ООО, также может быть проведена с привлечением капитала, все особенности такого банкротства, рассмотрены в этом видео:

У каждой организации есть «свои» и «чужие» кредиторы. Под чутким контролем арбитражного управляющего «своих» кредиторов можно пропустить в первые строки списка. В этом случае большинство активов предприятия останется в распоряжении его учредителей.

Погашение и списание долга ООО

Процесс списания и погашения задолженности перед кредиторами происходит на финальной стадии банкротства, когда на основании решения суда открывается конкурсное производство. Арбитражный управляющий формирует конкурсную массу и реестр кредиторов.

Банкротство – очень длительный и дорогостоящий процесс. Но при правильно реализованной политике руководства ООО, данная процедура может освободить учредителей от долговой кабалы. Залог успеха при ликвидации ООО через банкротство – соблюдение всех правил и назначение «своего» арбитражного управляющего.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/rukovoditelyu/likvidatsiya/bankrotstvo-ooo.html

Банкротство юридического лица, понятие банкротства, процедура и стадии, заявление о несостоятельность юрлиц

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами.

В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

• сам должник,
• конкурсный кредитор,
• либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве.

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

• кредиторов (по имеющимся обязательствам),
• государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

• самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
• фиктивное банкротство,
• умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

• наблюдении,
• финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
• внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
• конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
• мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом).

Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

• комитет кредиторов (при необходимости),
• собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства — это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника — это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется.

Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа.

Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией.

Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб.

, либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое — фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это — рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankrotstvo-juridicheskogo-lica/

Банкротство ООО. Процедура в 2019 году

Банкротство – один из вариантов ликвидации нежизнеспособного бизнеса. Если компания накопила немалое количество просроченных денежных обязательств, а имеющихся активов явно не хватает, чтобы удовлетворить все требования кредиторов, то впору готовиться к вступлению в процедуру банкротства.

В чем положительные стороны банкротства

Положительные моменты официального банкротства очевидны:

• ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством;
• активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
• учредители и руководство компании не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной).

Ввиду того, что полное прохождение процедуры весьма растянуто во времени – от подачи заявления до вынесения судебного вердикта может пройти до 1,5-2 лет – к необходимости признания банкротства нужно подходить здраво.

Важно: сопровождение процедуры банкротства требует привлечения независимого управляющего, которому необходимо выплачивать вознаграждение на протяжении всего периода признания несостоятельности.

Кто может претендовать на признание банкротом?

Финансовая и деловая несостоятельность фирмы, признанная в судебном порядке – достаточно безопасный способ избавиться от организации, находящейся в стадии агонии. ООО, претендующее на получение статуса банкрота, должно отвечать следующим критериям:

• сумма всех долгов по бухгалтерской отчетности составляет 300 тысяч рублей и более;
• просрочка по обязательным выплатам длится больше трех месяцев;
• у фирмы нет потенциала, чтобы расплатиться по имеющимся задолженностям.

Наличие трех составляющих, дающих право на признание ООО банкротом, не означает, что всем организациям, имеющим долги, следует прибегать к получению статуса банкрота. Актуально прохождение процедуры для компаний, имеющим не только высокий уровень задолженности, но и значительную финансово-хозяйственную активность с крупными денежными оборотами.

Формальные признаки банкротства, оговоренные в Гражданском кодексе и ФЗ-127 «О банкротстве (несостоятельности)», в большинстве случаев выступают «верхушкой айсберга», скрывая упущения и огрехи в организации и управлении ООО.

Предпосылки несостоятельности ООО

Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:

• снижение величины оборотных активов;
• рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
• несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
• отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
• непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.

Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.

Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:

• «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
• перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
• повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
• уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).

Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.

Кто может заявить о банкротстве

Решение о несостоятельности ООО выносится Арбитражным судом. Заявителями в процессе могут выступать:

• государственные контролирующие структуры – при наличии прогрессирующей задолженности по бюджетным и пенсионным платежам;
• контрагенты, выступающие в качестве кредиторов, долгое время не получающие денег за отгруженный товар или предоставленные услуги;
• банковские организации – при наличии просрочек по регулярным кредитным выплатам.

Заявить о банкротстве может и руководитель/учредитель ООО, если он уверен в невозможности восстановления платежеспособности фирмы и погашения накопленных долгов.

Подача заявления в Арбитраж – не только самый первый, но и наиболее важный шаг на пути к получению статуса банкрота. На этой стадии необходимо предоставить веские доказательства того, что ООО не способно погасить имеющиеся долги и обосновать свои притязания.
ФАЙЛЫ
Заявление в арбитражный суд о банкротстве (несостоятельности) ООО (.doc)

На протяжении месяца судебный орган будет изучать представленные задокументированные аргументы, прежде чем принять решение о начале процедуры банкротства.

Этапы банкротства

Классическая процедура банкротства, регламентированная федеральным законодательством, состоит их четырех этапов:

• наблюдение;
• финансовая санация;
• внешнее управление;
• конкурсное производство.

Наблюдение

ООО продолжает функционировать в штатном режиме, однако его деятельность контролируется арбитражным управляющим.

Руководство компании лишается права без согласия управляющего на заключение сделок по купле-продаже активов, получения займов. Кроме того, дивиденды участникам на стадии наблюдения не выплачиваются, и прибыль не распределяется.

На этом этапе формируется перечень кредиторов и проводится их первое собрание с определением реестра требований к будущему банкроту.

Первая стадия длится до 7 месяцев, после чего арбитражный управляющий представляет суду свое аргументированное решение по поводу целесообразности продолжения процедуры. Выводы управляющего основываются на детальном изучении финансового потенциала ООО, и содержат рекомендации по переходу к одному из следующих этапов процедуры.

Следует знать: на любой стадии банкротства допускается заключение мирового соглашения с кредиторами. Для этого составляется оптимальный график уплаты долгов, который устроит и должника, и его партнеров. Соглашение о мирном урегулировании утверждается Арбитражным судом.

Необходимость финансовой санации ООО

Финансовая санация применяется, когда есть перспектива восстановления нормального функционирования компании. В соответствии с планом оздоровления ООО должно расплачиваться по долгам пропорциональными долями.

Для обеспечения погашения применяется период льготного налогообложения или финансовые займы от третьих лиц (в том числе от кредиторов). Длительность санационного этапа составляет до 24 месяцев.

За это время ООО должно восстановить свою финансовую благонадежность и урегулировать дальнейшую деятельность.

Применение внешнего управления

Внешнее управление нацелено на проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности фирмы. Руководители ООО при внешнем управлении лишаются полномочий, а на требования кредиторов накладывается мораторий. Средства, которые должны были пойти на уплату долгов, перераспределяются на осуществление действий, способствующих экономической стабилизации должника.

Введение конкурсного производства

Введение конкурсного производства характеризуется формированием имущественной (конкурсной) массы для того, чтобы обеспечить удовлетворение требований кредиторов в соответствии с очередностью. По окончании конкурсного производства активы должника распродаются, часть долгов погашается, а те обязательства, на которые не хватило существующей конкурсной массы, считаются аннулированными.

Завершение конкурсного производства фактически означает прекращение деятельности ООО. Управляющий направляет документы в регистрационный орган, где фиксируется исключение компании из ЕГРЮЛ.

Банкротство по упрощенной схеме

Около 50% дел, связанных с банкротством ООО, рассматриваются в упрощенном порядке. В отличие, от общей схемы, где ликвидация фирмы – заверщающий этап, при «облегченном» банкротстве процедура начинается с принятия решения о ликвидации.

Как только учредители ООО договорятся между собой о добровольной ликвидации фирмы путем банкротства, они составляют соответствующее решение. Наряду с этим, необходимо установить фигуранта, который будет сопровождать всю процедуру – арбитражного/конкурсного управляющего.

Заявление в Арбитраж подается с приложением установленного регламентом пакета документов, среди которых, помимо учредительной документации, обязательно наличие бухгалтерского баланса и заверенных руководителем первичных документов (актов-сверок, платежных поручений, бухгалтерских справок).

Надо знать: инициировать банкротство по упрощенному варианту может сам должник либо государственные структуры (в т.ч. банки). Если заявителем выступает контролирующая или банковская организация, то она берет на себя финансирование процедуры банкротства.

Если суд вынесет вердикт о признании ООО несостоятельным (банкротом), то, минуя промежуточные этапы, назначенный управляющий проводит процедуру конкурсного производства. За 6-9 месяцев создается имущественная масса, подлежащая реализации с торгов, и удовлетворяются требования кредиторов.

Особенности упрощенного банкротства

Облегченный вариант получения статуса банкрота – процедура чрезвычайно удобная для должника. Однако для ее применения следует выполнить ряд условий:

• решение о ликвидации принимается единственным (или мажоритарным) участником ООО;
• активы ООО несущественны и их реализация не может удовлетворить требования кредиторов;
• наличие неликвидного баланса на момент принятия решения о добровольной ликвидации;
• высокий уровень задолженности по бюджетным платежам.

Имейте в виду: если суд выявит продажу активов ООО, осуществленную перед началом процедуры банкротства, то такие сделки могут быть оспорены, а решение Арбитражного суда будет для должника отрицательным.

Сроки прохождения процедуры при упрощенном банкротстве сокращены практически вдвое – реестр кредиторов закрывается спустя месяц после объявления о банкротстве. Так у компании появляются дополнительные возможности уменьшить реальную сумму задолженности.

Немаловажен и факт значительной экономии финансов для обеспечения процедуры – ввиду сокращенных сроков сумма вознаграждения управляющему будет гораздо меньше.

Отрицательным моментом в применении упрощенного порядка признания ООО банкротом является тот факт, что после вынесения судебного решения возобновления деятельности компании невозможно.

Источник: https://assistentus.ru/bankrotstvo/ooo-s-dolgami/