Плюсы и минусы коммерческого кредита

Базис взаимного кредитования юридических лиц

Суть коммерческого кредита заключается в том, что здесь инструментом кредитования выступают не денежные средства, а товары и/или услуги (зависит от того, какую деятельность ведет компания). Причем заимодавцем и заемщиком может являться любая сторона. Оптовый поставщик товаров/услуг может стать бенефициаром, а фирма-покупатель – заемщиком. Равно как и покупатель может «выдавать» кредиты коммерческого типа, а сторона, поставляющая ему товары/услуги, выступит в роли заемщика.

Предоставление коммерческого кредита, по общей схеме, является двухвариантным:

1. Поставщик (продавец) предоставляет свой продукт покупателю, но плату за эти товары/услуги в данный конкретный момент не берет. Покупатель использует полученный продукт в рамках своего бизнеса, а деньги продавцу передает позже, включая некоторую дополнительную сумму за такую уступку. Это товарная форма коммерческого кредита.
2. Покупатель частично или полностью вносит деньги за товары/услуги, но сразу их не получает, а только по истечении определенного периода. Иногда стоимость товара, купленного вот так заранее, снижается, поскольку теперь уже покупатель оказывает услугу продавцу, предоставляя деньги вперед. Второй вариант является денежной формой.

Основная причина появления этой разновидности кредитования заключается в том, что фирмы функционируют по разным циклам. Например, когда у одной фирмы подходит время реализации продукции, другая фирма еще только начинает эту продукцию производить.

Коммерческое кредитование отличается тем, что в нем отсутствует привычный участник кредитования как такового. Речь идет о банке. Такие сделки могут осуществлять любые юридические лица, связанные между собой основным договором предпринимательской деятельности.

Обычно, если займы коммерческого плана имеют место в сделках партнеров по бизнесу, то они фиксируются как часть основного договора.

Отличия от банковских займов

В иных случаях дополнительный договор коммерческого кредита является необходимостью, поэтому и составляется отдельно. При этом на него распространяются те же правила, что и на основной договор. Например, требуется основное соглашение государственной регистрации, значит, и дополнительное тоже придется регистрировать. Заключение описываемых сделок между предприятиями регулируется 823-й статьей ГК РФ. Разумно привести сравнительную таблицу, где условия коммерческого займа рассмотрены рядом с условиями обычного банковского кредита:

Коммерческий заем	Банковский заем
Заимодавец и заемщик – юридические лица, связанные между собой деловыми контрактами	Заемщик – любое лицо, занимающееся бизнесом, а вот кредит выдаёт только специализированный финансовый субъект (банк)
Предмет кредита – товары/услуги	Предмет кредита – деньги
Низкая процентная ставка	Высокая процентная ставка
Сторона, которая берет кредит, издержки от дополнительных выплат за него покрывает за счет повышения цены товара/услуги конечному потребителю	Определяющими издержками являются фиксированные годовые проценты

Тонкости альтернативного кредитования

Отдельно можно упомянуть о сроках коммерческого кредита. Период среднестатистической кредитной договоренности между субъектами всегда значительно короче, чем срок стандартного бизнес-кредита. Объясняется это тем, что обе стороны ведут предпринимательскую деятельность, в которой любые задержки чреваты издержками. Стороны всегда заинтересованы поскорее погасить взаимные обязательства. Кроме того, на срок коммерческого кредита могут влиять особенности самого бизнеса. Если работа фирмы связана с сезонностью, то и период коммерческого займа будет зависеть от времени года. Чаще всего подобные вещи наблюдаются в сфере сельского хозяйства и промыслов. Особый факт заключается в том, что переплата по коммерческому кредиту значительно ниже, чем по банковскому кредиту. Причины следующие:

1. Деньги, пусть даже в рамках целевого кредита, являются куда более универсальным капиталом, чем большинство товаров/услуг (редкие исключения – драгметаллы, недвижимость и т. д.). Следовательно, когда заем заключается в предоставлении товаров или денег за товары, вся услуга – это просто отсрочка. За такое высокой платы не потребуешь, а вот банки предоставляют универсальный для бизнеса инструмент – крупные денежные суммы.
2. Закупаемые товары/услуги почти всегда входят в перечень издержек фирмы, т. е. это всего лишь взятый в долг оборотный капитал. Но даже банки не ставят высокие проценты по кредитам, направленным на решение мелких, регулярных проблем компании.
3. У коммерческого кредита есть очень интересная особенность – в нем практически всегда заинтересованы обе стороны – и кредитор, и заемщик. Поставщик-продавец, одалживая товар, не будет тратиться на складирование, а покупатель сможет вовремя закрыть брешь в оборотных капиталах. Покупатель часто заинтересован заранее купить еще не готовый товар (из-за редкости товара, сезонности его применения и пр.), а продавцу удобнее раньше получить деньги.

Формы займов

То есть коммерческий кредит работает в лучших традициях «теории игр» Джона Нэша – каждый действует одновременно на благо себе и на благо партнера(ов). Это одно из главных преимуществ коммерческого кредита, от которого проистекает большинство других плюсов подобной формы кредитования. Хотя, как и везде, здесь свой набор преимуществ и недостатков, но о них будет сказано ниже. Когда не налажена банковская финансовая помощь, предпринимателей спасает такая вот взаимовыручка. Формы коммерческого кредита могут быть следующие:

• отсроченный платеж – когда поставщик-кредитор отгружает свой продукт, но деньги (единой суммой) с фирмы-заемщика берет через обоюдно оговоренный промежуток времени. На этот период отсрочки товар считается заложенным у продавца как гарантия возврата материальных ресурсов. Небольшой процент за сдвиг срока выплаты может начисляться как по дням отсрочки, так и по рыночной стоимости товара (определяется договоренностью сторон);
• рассрочка оплаты товара – здесь все то же самое, что и в предыдущем пункте, только покупатель вносит деньги не единовременно, а в несколько заходов в заранее установленные дни. Выданный кредит считается погашенным после внесения последнего платежа;
• авансирование (частичная плата) – покупатель-кредитор заранее оплачивает еще не полученный товар, причем в неполном размере (треть, половину стоимости). Через какое-то время поставщик предоставляет обещанный продукт, а покупатель доплачивает оставшуюся сумму (в качестве процентов для заемщика-поставщика выступает тот факт, что снижается цена товара);
• полный платеж – отличие от предыдущего пункта заключается в том, что покупатель заранее отдает продавцу полностью все деньги за еще не доставленный товар. В этом случае продавцу приходится делать чуть более высокую скидку.

Варианты оформления долга по данному виду кредитов

Определение коммерческого займа как обоюдного согласия двух юридических лиц относительно заблаговременного предоставления товаров /денег за товары обосновывает и разнообразие способов, которыми такая задолженность формируется:

1. Вексель. Покупатель как заемщик выдает продавцу специальный финансовый документ, в котором указаны обязательства покупателя перед продавцом. Заемщик обязан в срок заплатить по векселю, т. е. отдать продавцу положенную сумму за товар с учетом процентов. Вексель подразумевает оплату исключительно деньгами.
2. Открытие счета. Бенефициар-продавец позволяет покупателю в течение какого-то периода брать товар, не оплачивая его. Т. е. открывает долговой счет. Это удобно, когда покупатель точно не знает, сколько и когда именно ему потребуется товаров/услуг. Когда период кредита заканчивается, продавец выставляет покупателю получившийся счет, и последний платит за все товары/услуги, которые были приобретены в этот период (с учетом процентов). То есть происходит открытие счета и последующее закрытие после оплаты услуг.
3. Скидка при соблюдении сроков покупки или сконто. Если покупатель постоянный, надежный и ему нужен продукт поставщика-продавца почти всегда в одно и то же время, то поставщик может предложить клиенту скидку. При условии, что товар будет покупаться точно в оговоренную дату.
4. Сезонное кредитование или френчайз. Как таковое уже упоминалось. Поставщик отдает свой продукт перед сезоном, когда его будет использовать покупатель. После сезонной реализации происходит денежный расчет. Как уже говорилось, таким образом продавец избегает финансового груза, связанного со складированием своего продукта.
5. Консигнация. Этот способ очень удобен для покупателя. Суть в том, что товар берется у продавца в долг, но без обязательств оплаты за весь товар. В течение какого-то периода покупатель пускает полученный продукт в оборот, а в конце платит только за израсходованную часть. Оставшиеся излишки товара должны быть возвращены в целости и сохранности продавцу. Метод отличается своей экономической выгодой, поскольку позволяет избежать пустых финансовых затрат.

Несмотря на то, что кредитор в плане назначения процентной ставки никак не связан законодательно и сам заинтересован в успешном предпринимательстве второй стороны, есть ряд ограничительных требований:

• процентная ставка обязательно должна быть меньше, чем в аналогичном предложении от банка;
• поскольку затраты на оплату долга повышают цену конечной продукции, идущей от заемщика на потребительский рынок, они не должны быть слишком высокими, чтобы цена товаров позволяла им выдержать конкуренцию с аналогами на рынке;
• но при этом издержки заимодавца также должны быть полностью нивелированы процентами, которые выплатит заемщик.

Плюсы и минусы коммерческих займов

Видно, что преимуществ у коммерческого кредита множество: небольшие переплаты из-за маленького процента, но благодаря этому проценту сторона-кредитор получает дополнительную прибыль; сторона-заемщик разрешает временные препоны в бизнесе; простота и скорость оформления кредитного договора; обоюдная выгода и в целом положительное влияние на развитие бизнеса и экономики, особенно малого бизнеса. Благодаря развитию такого небанковского кредитного рынка происходит оптимизация товарооборота, а денежные издержки падают. Растет мобильность субъектов рынка, что первостепенно важно для их выживания.

Среди недостатков коммерческого кредита стоит выделить его ограниченность в денежном эквиваленте. Обуславливается это товарным лимитом поставщика и платежными возможностями покупателя.

Каждая сторона все равно немного, но рискует. Продавец может не получить деньги за предоставленный и уже реализованный товар в силу банкротства покупателя. Покупатель рискует потерять отданные деньги, если товар не будет в нужное время произведен, доставлен, отгружен.

Конечно, продавец должен при таких обстоятельствах деньги вернуть, но ведь и продавец не застрахован от банкротства. Точно так же, как никто не застрахован от мошенников, которых привлекает сфера коммерческих кредитов.

Здесь получить материальные ценности нечестным путем легче, чем у банка. Собственно, именно поэтому займы такого типа распространены по большей части в сфере малого бизнеса.

Крупные игроки рынка практически никогда «не опускаются» до подобных сделок, предпочитая в случае затруднений привлекать резервные, вторичные, аварийные капиталы.

Другое свойство, которое в зависимости от положения дел рассматривают то как недостаток, то как преимущество, заключается в небольшом временном отрезке, на который могут выдаваться коммерческие кредиты.

С одной стороны, такие займы другими быть и не могут, ведь обусловлены они необходимостью поддержания бизнеса на плаву в период, который умещается внутри календарного года. Но иногда цикл предпринимательской деятельности может занимать и два, и три года.

Тогда оформлять коммерческое кредитование становится сложнее.

Третий минус рассматриваемых кредитов связан с векселями. Их использование подключает к отношениям юридических лиц банковскую систему, что далеко не всегда есть хорошо. Например, это приводит к росту денежной валюты, поскольку векселя считаются ценными бумагами.

Также это усиливает косвенный прессинг банков через систему кредитования юридических лиц. Банки вообще-то не особо заинтересованы в развитии коммерческих кредитов, т. к. это подчас снижает спрос на кратковременные бизнес-кредиты. Сегодня множество лиц занимается предпринимательством.

Подписывайтесь на наш Дзен-канал: Финансы — кредиты

Источник: https://kredit-blog.ru/biznes/kommercheskij_kredit.html

Что такое товарный кредит: виды, характеристики, плюсы и минусы

Что такое товарный кредит и есть ли у него ощутимые преимущества

Вид займа, при котором покупатель приобретает по договору определенный товар в рассрочку, называется товарный кредит. Часто человек не может прийти в торговую точку и сразу купить вещь: покупку товара приходится откладывать, копить деньги, а продавцу оставаться без прибыли от продажи. Чтобы таких ситуаций не возникало, был придуман вид товарного кредита.

Основное преимущество такого кредита – возможность пользоваться товаром, за который нет средств расплатиться сразу, и выплачивать деньги частями в прописанный договором срок. В особенностях данного продукта банков разобрались специалисты Бробанк.ру.

Виды товарного кредита

Согласно действующему законодательству, есть несколько типов товарного кредита:

• Кредит с отсроченным платежом. Самая распространенная форма кредитования. Заемщик получает товар, заключив с банком договор поставки, где прописываются условия (сроки, итоговая сумма, первоначальный взнос). Заемщик рассчитывается на протяжении указанного в договоре периода, сумма кредита включает в себя проценты банка, который оплатит товар магазину за покупателя.
• Форма взаимодействия между юридическими лицами. Используется для длительных поставок продукта, при регулярном сотрудничестве поставщика и покупателя. Долг погашается согласно установленным срокам. В данном случае отсутствуют ежемесячные платежи.
• В форме консигнации. Такой вид товарного кредита возможен только для юридических лиц. Заемщик получает товар, платить за который необходимо после его полной или частичной реализации. Если товар не распродан, его возвращают поставщику. Наиболее безопасный вид кредитования.

Вариаций товарного кредитования несколько. Стоит знать об этом, чтобы выбрать оптимальный вариант

Также существует вариант с оформлением задолженности векселем. В основном используется юридическими лицами, теоретически может быть использован и для физического лица. Выдается вексель на прописанный в договоре срок, который нужно оплатить в установленный срок и вернуть всю сумму целиком.

Характеристики товарного кредита

Этот вид займа, как любой банковский продукт, можно охарактеризовать несколькими критериями:

1. Платность. Оплата за товар после его получения. Если задолженность не выплачивается в установленные сроки, кредитор вправе забрать выданный товар.
2. Возвратность. Общая сумма по договору возвращается в четко прописанный срок и в полном объеме.
3. Срочность. Ежемесячные платежи вносятся в соответствии с графиком.

Понимание ключевых характеристик товарных кредитов избавит от недоразумений

Плюсы и минусы товарного кредитования

Как и любой другой кредитный продукт, товарный кредит имеет свои преимущества и недостатки. К плюсам можно отнести:

• Быстрое оформление кредита. Зачастую не требуется даже справка о доходах заемщика, а также нет необходимости вносить первоначальный взнос.
• Увеличение прибыли торговых точек. Для магазинов и производителей неважно, кто оплатит их товар – сам покупатель или же за него это сделает банковская организация. Кроме этого, для продавца в этих случаях нет никаких рисков.
• Выгоду для банковских организаций. Товарный кредит как один из видов потребительского кредитования приносит большую прибыль.

На достоинства и недостатки товарных кредитов надо смотреть с точки зрения итоговой выгоды

К минусам товарного кредитования можно отнести риски, которые грозят банкам. Несмотря на теоретический залог в виде полученного товара, в случае неоплаты заемщиком кредита возврат денег достаточно сложный процесс, даже в случае наличия судебного решения.

К недостаткам этого вида кредита для клиентов относится высокая переплата за товар: проценты за использование средств банка достаточно высокая, и в конечном итоге стоимость кредитной покупки может быть намного выше реальной цены. В случае неоплаты заемщик может испортить себе кредитную историю, а вовремя неоплаченный товар могут изъять.

Спорные ситуации

При удачном получении товарного кредита и оформлении покупки могут возникать спорные моменты. Даже если во время выплаты кредита товар ломается или выходит из строя, заемщик обязан продолжать вносить ежемесячные платежи.

Претензии по поводу некачественного товара должны предъявляться к магазину, банк же просто предоставляет деньги на оплату, и возвращать долг в любом случае нужно. Банковские организации не имеют отношения к самой продукции. Если товар действительно оказывается бракованным, его необходимо вернуть в магазин, тогда продавец вернет деньги банку.

Спорные ситуации во врем выплаты товарного кредита не исключены, но чаще всего их можно решить

В остальных случаях избавить заемщика от обязательств по возврату задолженности может только судебное решение.

Несмотря на некоторые имеющиеся минусы данного вида кредитования, нельзя отрицать, что появление товарного кредита облегчило жизнь многим покупателям. Нет необходимости длительное время копить средства на понравившийся товар – можно взять его в кредит, начать им пользоваться и затем выплачивать долг перед магазином или производителем.

С отличием окончил Университет Лобачевского, имеет высшее образование по специальности «Журналистика». Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит.

Получил опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде.

Автор сотен публикаций в сервисе Бробанк по банковскому направлению с использованием личного жизненного опыта.

Источник: https://brobank.ru/tovarnyj-kredit/

Что такое коммерческий кредит простыми словами? Условия и способы предоставления коммерческого кредита

Особенности кредитования

Главная особенность — в качестве кредитора выступает физическое лицо, а не банковская организация. Предоставление средств осуществляется партнерскими компаниями. Нередки случаи, когда фирма имеет несколько подобных кредитных контракта. Причем в одном выступает в качестве кредитора, а в другом — заемщика.

Каждая сделка индивидуальна, поэтому условия предоставления денежных средств могут сильно различаться. В отличие от банковского кредита процентная ставка по такому договору не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ. Основополагающим фактором является платежеспособность контрагента. Чем больше выгода кредитора и доверие к партнеру, тем более выгодные условия можно «выторговать».

Основная сущность коммерческого кредитования

Форма коммерческих отношений подразумевает обмен фондами предприятий с последующим возмещением средств. Товарный кредит является одной из разновидностей коммерческого займа, поэтому в его рамках в долг могут выдаваться не только деньги, но и продукция или оказываться определенные услуги.

Коммерческий кредит — важная и неотъемлемая часть ведения среднего и крупного бизнеса. Он позволяет приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала. Заемные денежные средства помогают эффективно развивать бизнес, постоянно вкладываясь в его рост.

В отличие от стандартного банковского кредита, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, в этом случае немаловажным является репутация компании. Неформальные способы выявления надежности заемщика — важный аспект при вынесении решения по заключению кредитного договора.

Действующими сторонами в кредитном соглашении могут выступать промышленные и торговые организации, предприятия из сферы услуг, индивидуальные предприниматели и некоммерческие организации.

Главные субъекты кредитных отношений:

1. Заемщик — сторона, получающая средства или материальные блага в долг. Лицо обязуется вернуть полную стоимость товара или сумму с процентами в оговоренный срок.
2. Кредитор — сторона, выдающая ссуду. Является собственником продукции или денег. Предоставляет услугу с целью получения прибыли в виде процентов.

В договоре может быть более 2 сторон, но суть остается прежней.

Объекты

В качестве объекта принимаются товары, продукция, оказанные услуги или выполненные работы. Главная цель использования — извлечение прибыли для обеих сторон. В договоре может одновременно присутствовать сразу несколько объектов.

Главное отличие от стандартного заемного обязательства — отсутствие в соглашении банковской организации.

Таблица наглядных различий между двумя разновидностями кредитов:

Сравнительная характеристика	Коммерческий займ	Банковский кредит
Лицо, выступающее в качестве кредитора	Юрлицо, занимающееся производственной или торговой деятельностью	Финансовое учреждение, специализирующее на предоставлении денежных продуктов
Объект кредитование	Товары, услуги, физические предметы, имеющие ценность	Наличные или безналичные денежные средства
Процентная ставка	Низкие %, определяются индивидуально	Формируется на основании ключевой ставки ЦБ РФ и внутренней политики компании

Основными разновидностями коммерческих кредитов являются:

1. Отсрочка — погашение займа осуществляется одним платежом в течение периода, оговоренного в соглашении.
2. Рассрочка — оплата производится несколькими платежами, общая сумма которых равна займу.
3. Единовременная выплата — договор с четкими условиями погашения (срок, платежи и периодичность).
4. Вексель — письменное обязательство о возврате долга.
5. Консигнация — предоставление продукции или товара с последующим возмещением стоимости.
6. Аванс — предоплата за товар или услугу.

Наиболее востребованными являются комбинированные варианты, сочетающие свойства сразу нескольких типов кредитов.

Процентная ставка по договору не регулируется государством. Условия должны соответствовать интересам обеих сторон:

1. Проценты должны быть меньше, чем в банке.
2. Ставка по кредиту должна возместить расходы и принести кредитору прибыль.
3. Стоимость произведенной или реализованной продукции не должна слишком подниматься, из-за процентов.

Основные формы предоставления кредита:

• вексель — обязательно по возврату средств;
• открытый счет — заемщик может получить товар в любое время;
• сконто — скидки за оплату досрочно;
• консигнация — оплатить товар можно после его реализации.

Если две компании заинтересованы в заключении договора, нужно составить соглашение с подробным описанием условий и особенностей займа. Чтобы документ был составлен верно и в соответствии с действующим законодательством, заниматься этим должен профессиональный юрист.

Для заключения договора нужно, чтобы обе стороны пришли к соглашению и подписали договор. Затем необходимо, чтобы каждый субъект выполнял условия.

Соглашение оформляется между двумя организациями. Документ составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать ст. 823 ГК РФ.

В договоре прописываются:

• срок выдачи кредита;
• процентная ставка;
• реквизиты сторон;
• дополнительные условия.

Заверяется договор подписью и при необходимости печатью предприятия.

Ставка определяется в момент заключения договора. В ходе действия соглашения процент не может меняться, если это не прописано в условиях. Сумма процента заложена в регулярный платеж, который заемщик должен вносить вовремя. Как и основная часть ссуды, проценты являются обязательными к погашению. Помимо начисления процентов, могут быть установлены дополнительные комиссии.

Плюсы и минусы

Явными преимуществами коммерческого займа являются:

1. Возможность приобрести необходимый товар, оборудование или получить деньги на развитие бизнеса сразу.
2. Более выгодные условия кредитования, чем в банковских учреждениях.
3. Развитие бизнеса без использования средств, находящихся в обороте компании.
4. Возможность выбрать подходящую форму займа или скомбинировать несколько разновидностей.

К недостаткам коммерческого кредитования относятся:

1. Повышенные риски с обеих сторон. Кредитор может поставить некачественный товар или предложить невыгодные условия, а заемщик отдать только часть денег, не вернуть средства вовсе или затянуть выплату.
2. Переплаты, из-за процентов. При грамотном расчете целесообразности, обе стороны остаются в выигрыше, поэтому минус несущественный.

Коммерческий кредит является отличным решением для развития предприятий, поскольку открывает массу возможностей для развития и расширения бизнеса. Важно внимательно изучать пункты договора, чтобы условия предоставления займа были выгодны обеим сторонам.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/kommercheskij-kredit/

Коммерческий кредит: что это такое и кто может взять

Среди населения распространено мнение, что кредит – это продукт, предоставляемый кредитными организациями. На самом деле существует большое количество видов займов, в которых участвуют разные лица.

Коммерческий кредит – это один из видов кредитования, распространенный в предпринимательской сфере. Следует разобраться, что это такое, как действует этот продукт, и кто может на него претендовать.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28
 

Это быстро и бесплатно!

Что такое коммерческий кредит

Сегодня на рынке действует большое количество предприятий, сотрудничающих друг с другом. Это сотрудничество выражается в предоставлении товаров, услуг, выполнении определенных работ.

Подобные операции являются платными. При этом использовать средства для их оплаты из бюджета фирмы весьма проблематично.

Поэтому чаще всего предприниматели пользуются коммерческим кредитованием, позволяющим решить эту проблему.

В первую очередь необходимо понять, что коммерческие займы относятся к небанковским видам кредитов. В данном случае участниками отношений не выступают кредитные организации.

Разница также заключается в объекте кредитования. Если в стандартном случае им выступают денежные знаки, то при коммерческом кредитовании используется товарный капитал (работы, услуги, товар).

Это главные особенности займов данного вида.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что коммерческий кредит – небанковский заем между субъектами предпринимательства, объектом которого выступает товарный капитал.

Для лучшего понимания следует привести пример. Так, если компания выплатила поставщику определенную часть от стоимости товара наперед (аванс), то она выступает в качестве кредитора, а поставщик – в качестве заемщика. Обе стороны участвуют в коммерческом кредитовании.

Формы

Существует сразу несколько форм коммерческого кредита. Кроме аванса (то есть, частичной предоплаты за товар, услугу или работы, которые будут предоставлены в будущем), выделяют следующие формы займов:

1. Предоплата. В отличие от аванса, данная форма кредитных отношений предусматривает внесение полной стоимости товара/услуги/работы до ее предоставления. То есть покупатель должен сначала полностью оплатить товар, и только после этого он будет доставлен.
2. Рассрочка. Плата за предоставленные услуги взимается постепенно, равными частями, на протяжении определенного промежутка времени. График выплат описывается в договоре, заключенном между сторонами.
3. Отсрочка. Единственное отличие от предыдущей формы – оплата производится одним платежом.

Осторожно! При отсрочке и рассрочке предоставленный товар находится в залоге у кредитора (продавца). В случае отсутствия средств он может изъять его.

Особенностью данной формы кредитования являются более короткие сроки (если не учитывать случаи покупок дорогостоящего оборудования). Фактически компания, выступающая в качестве заемщика, пользуется капиталом другой фирмы.

Оба участника рынка заинтересованы в скорейшем погашении займа и нормализации ситуации. В случае задержек возможны большие издержки, что повлечет ухудшение финансовых показателей компании.

Коммерческий кредит дешевле. Объектом кредитования в данном случае выступает товарный капитал продавца/поставщика. Суть займа – отсрочка оплаты товара или времени предоставления услуг.

Как правило, в данном виде кредитования заинтересованы обе стороны. Продавец может освободить складские помещения, а покупатель облегчить нагрузку на бюджет предприятия. Коммерческий кредит возник раньше банковского.

Реализация

Существует несколько механизмов предоставления коммерческого займа. Конкретный способ напрямую зависит от особенностей работы покупателя и продавца. Сегодня выделяют следующие механизмы:

1. Предоставление векселей. У покупателя образуется задолженность за товар. В качестве инструмента расчета используется вексель. Он подтверждает наличие долга и дает продавцу право потребовать его возвращения в дальнейшем. Фактически вексель служит гарантией возвращения средств.
2. Скидка (сконто). Суть механизма заключается в том, что продавец предоставляет покупателю скидку определенного размера в том случае, если он сумеет оплатить товар к определенной дате.
3. Открытие счета. Продавец предоставляет покупателю товар, одновременно открывая для него счет. Как следствие, покупатель может несколько раз обращаться за товарами, без оформления новых кредитных сделок.
4. Сезонное кредитование. Отгрузка товара покупателю происходит до момента распродаж, по предварительной договоренности. Благодаря этому поставщик может освободить складские помещения, что выгодно для увеличения уровня продаж. Покупатель, получивший товар, оплачивает его после окончания периода распродаж. В данном случае имеет место отсрочка.

В отдельную категорию можно выделить консигнацию. Данный механизм используется в том случае, если на рынок выпускается новый товар, производитель/поставщик которого не знает, будет ли он пользоваться спросом.

Суть опции заключается в том, что продавец получает товар бесплатно. Средства за него выплачиваются только в случае реализации. Если продукт не пользуется спросом, он возвращается продавцу в первичном виде.

Плюсы и минусы коммерческого кредитования

Что такое коммерческий кредит? По сути, это форма отношений между предприятиями. Благодаря этому стоимость продукта ниже, чем в случае со стандартными банковскими программами. Кроме того, можно выделить следующие преимущества подобных займов:

1. Упрощенная процедура оформления. Часто нет необходимости оформлять дополнительные бумаги, кроме основного договора поставки.
2. Возможность получения товара с отсрочкой его оплаты (для покупателей).
3. Возможность получения средств с отсрочкой поставки товара (для продавцов).
4. Снижение издержек сторон-участников сделки.
5. Увеличение динамики бизнеса.

Однако следует обратить внимание также и на недостатки. Один из них – срок кредитования. Он может быть слишком коротким (хотя некоторые эксперты склонны трактовать это как плюс).

Кроме того, ограничены и размеры кредитования (ограничения диктуются возможностями, как продавца, так и покупателя). Также следует учесть, что существует риск безвозмездной потери средств или товара.

Стороны отношений

Одно из главных различий между коммерческим и потребительским кредитованием заключается в сторонах, которые могут принимать участие в подписании договора кредитования. Если имеет место коммерческое кредитование, в качестве субъектов выступают две стороны. Это, соответственно:

1. Продавец. Юридическое лицо, которое занимается продажей или поставкой товаров, услуг, работ. Он может только поставлять товарный капитал либо же быть его производителем.
2. Покупатель. Лицо, приобретающее товар/услуги/работы.

Эти стороны могут быть юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями.

В зависимости от конкретных обстоятельств, кредитором может быть и продавец (отсрочка, рассрочка), и покупатель (аванс, предоплата). Следует также учесть, что в качестве покупателя может выступать физическое лицо.

Оформление

Существует два варианта оформления коммерческого кредита. Сделать это можно следующим образом:

1. Включив условие о займе в первоначальный договор поставки.
2. Составив дополнительный договор.

В первом случае в договоре сразу же прописывается оговорка о предоставлении коммерческого кредита.

Необходимо прописать, что покупателю предоставляется данная опция, указать процентную ставку и составить график платежей (обычно он прикрепляется к основному договору в качестве приложения). Нелишним будет также прописать возможность начисления процентной ставки отдельно от неустоек и других штрафных санкций.

Внимание! Первый пункт 823 статьи Гражданского кодекса предоставляет сторонам возможность внесения подобных данных в основной договор.

Если же необходимость в предоставлении займа возникла уже после заключения документа, составляется дополнительное соглашение. Как и в основном договоре, в нем указывается, что лицу предоставляется кредит, устанавливается процентная ставка и график выплат.

Документы

Перечень необходимых документов зависит от конкретного механизма коммерческого кредита. В некоторых случаях можно обойтись основным договором с приложениями к нему, а также бумагами, сопровождающими сделку.

В случае с векселями, к примеру, кроме самих векселей также придется составить тратту. При этом покупатель товара будет обязан акцептировать тратту, без этого действия вексель не будет считаться действующим.

В случае с открытием счета, понадобятся также товарные документы. Заемщик будет периодически использовать их для погашения задолженности. Если в первоначальном договоре нет пунктов о кредите, придется составить дополнительное соглашение. Оно оформляется в печатном виде и заверяется подписями каждой из сторон.

Отказ от кредитования

Начиная с 2014 года, на рынке наблюдается сокращение коммерческого кредитования. Некоторые компании полностью отказались от этой опции. В связи с этим у покупателей могут возникнуть существенные проблемы. Решить их можно одним из следующих способов:

1. Найти поставщика, согласного работать на подобных условиях.
2. Обратиться в кредитную организацию для получения банковского займа. Подобные продукты отличаются повышенной стоимостью, однако можно взять средства на более долгий срок, что уменьшит размер ежемесячных платежей.
3. Воспользоваться факторингом.

Справка! Банковское кредитование и факторинг – наиболее популярные инструменты, которыми пользуются предприятия, попавшие в подобные ситуации.

Заключение

Таким образом, коммерческое кредитование действует в предпринимательской сфере. В отличие от стандартного займа, объектом кредита является товарный капитал.

Данный вид кредитования отличается дешевизной, короткими сроками (в большинстве случаев) и удобством, как для продавца, так и для покупателя.

Оформить кредит можно внеся соответствующую оговорку в основной договор или заключив дополнительное соглашение.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
 

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://lichnyjcredit.ru/kto-takoy-chto-takoe/kommercheskij-kredit.html

Что такое коммерческий кредит: условия предоставления и разновидности

Что такое коммерческий кредит? Кем он выдаётся? Кому и когда? Эти и некоторые другие темы осветим в статье.

Суть коммерческого кредита

Прежде всего стоит отметить, что явление коммерческого кредита связано с вопросом оборота тех или иных средств. Материальное состояние любой организации, какую бы мы не взяли для примера, напрямую зависит от этого оборота.

Ниже рассмотрим содержание и определение явления, а также его формы.

Общие сведения

На старте развития своего бизнеса немногие предприниматели имеют возможность сходу обеспечить стабильный рост активов компании. Ввиду этого факта многие бизнесмены применяют такой финансовый инструмент, как кредитование. Однако сам термин “кредит” означает отнюдь не только предоставление некоторой суммы во временное пользование с последующим возвратом средств вместе с процентами.

Примечание 1. Учреждения и юрлица при взаимодействии друг с другом могут договариваться о применении коммерческого кредита. Это подразумевает передачу собственности, товарных единиц, материалов и прочих объектов с отсрочкой или рассрочкой платежа.

Нужно понимать, что участниками соглашения о коммерческом кредитовании выступают юридические лица и предприятия – без посредничества кредитно-финансовых организаций.

Итак, что же такое коммерческий кредит, если говорить конкретно? Это товарная форма займа, выражаемая в обмене матфондами между субъектами рыночной деятельности.

Примечание 2. Ресурсы кредитора – т.е. ссуда – предоставляются стороне заёмщика на стандартных кредитных условиях: срочности, платности и возвратности.

Формы

На текущий момент можно выделить две формы КК:

• обеспечиваемая деньгами;
• обеспечиваемая товарными единицами.

С первым пунктом всё понятно. Основы займа тут аналогичны тем, что имеются в случае с сотрудничеством банковской компании и физлица. Т.е.: одно учреждение берёт в долг у другого фиксированную сумму, которую в дальнейшем возвращает по истечении оговоренного заблаговременно срока – с уплаченным комиссионным сбором (иногда – без).

В чём состоит особенность товарного кредита? Это такая разновидность КК, в рамках действия которой в статусе займа выступает товар, принадлежащий кредитору.

Он передаётся заёмщику на условиях отложенной оплаты.

Разумеется, в сделке предусмотрено своё обеспечение: им является имущество, отдаваемое в долг, – единолично владеть им заёмщик будет лишь с момента полного погашения его стоимости.

На каких условиях предоставляется?

Кредит, даже коммерческий, всегда сохраняет свою фундаментальную суть: он обязательно возвращается – покрывается. Это принципиально важная особенность: в соответствии с данной схемой функционируют все кредитно-финансовые учреждения и некоммерческие организации, предоставляющие денежные и товарные займы.

Конечно, соблюдение установленных соглашением сроков возврата также обязательно. Если стороны изначально определились, что должна быть оплата, займ надлежит погасить с учётом процентов.

Примечание 3. Коммерческое кредитование имеет одну особенность: заёмщик выдаёт только тот объём материальных и нематериальных активов, который выше лимита резервного капитала. Иначе же есть серьёзная угроза образования сбоев в экономической деятельности компании при задержке платежа.

Итого: принципы предоставления кредита банком аналогичны тем, что применяются при КК, хотя у последнего есть свои нюансы, о которых мы поговорим позже.

Классификация

Видов коммерческого кредитования немало. Мы же рассмотрим четыре самых распространённых. Остальные кратко опишем в таблице.

Вексельный займ

Как работает эта разновидность КК? Заёмщик передаёт кредитору документ – долговую расписку. Она является приложением к основному соглашению и обязывает вернуть конкретную сумму в оговоренные сроки.

Есть два векселя.

Простой.

Источник: https://Fininru.com/kredit/kommercheskij

Коммерческий кредит

Под коммерческим кредитом подразумевается передача денежных средств либо других имущественных ценностей одной стороной (кредитором) другой (заемщику). Передача осуществляется на основании договора. Коммерческий кредит с целью сокращения сроков реализации товара в условиях дефицита денежных средств покупателей осуществляется вне зависимости от банковской системы.

Оформляя коммерческий кредит, стороны должны учитывать свое финансовое состояние. У кредитора должно быть достаточно денег для предоставления кредита, а у заемщика должна быть возможность выполнить свои обязательства, выплатив всю сумму долга.

Говоря о коммерческом кредите, также упоминают и о векселе, который представляет собой особую фиксированную форму. Она удостоверяет уплату определенной денежной суммы в оговоренный срок.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

У коммерческого кредита есть множество неоспоримых достоинств. Он быстро и просто оформляется, свободные ресурсы активизируются и перераспределяются в течение короткого срока.

Также такое решение позволяет избежать необходимости брать кредит в банке.

Денежные средства, взятые взаймы, позволяют предприятию свободнее распоряжаться оборотными средствами, что делает его финансово устойчивее.

Тем не менее, при всех своих плюсах коммерческий кредит имеет и минусы. В отличие от банковского займа он выдается на более короткие сроки и в более ограниченных объемах. Также имеет место быть момент рисков для того, кто поставляет товар. А использование векселей вызывает как следствие сложное регулирование денежного потока со стороны Центробанка РФ.

Традиционные и нетрадиционные механизмы коммерческого кредита

К числу традиционных механизмов коммерческого кредита относят межфирмовый кредит. Он является сочетанием межфирмовых расчетов и кредитования по открытому счету.

Такой вариант пользуется популярностью у крупных корпораций, которые предоставляют кредит в виде отсрочки платежа за поставку товара своим филиалам.

Сегодня при предоставлении коммерческого кредита часто используется система «Сконто» — в ситуации, когда оплата за товары произведена в оговоренный срок, плательщик получает скидку.

В случае, когда кредитование имеет место между двумя контрагентами, сотрудничающими на постоянной основе, между ними может быть заключен договор об открытом счете. Он подразумевает периодическую закупку товара, оплата за который должна поступать в оговоренные сроки после того, как получен счет. В этом случае проценты будут минимальными или же вообще могут не взиматься.

Еще одна форма коммерческого кредита – сезонный кредит. В этом случае покупателю товара дается возможность отсрочить его оплату на сезон продаж, приобретая все необходимое в кредит на протяжении длительного периода времени. Такая альтернатива актуальна для тех, кто специализируется на продаже сезонных товаров массового потребления – например в предновогодний месяц.

Если говорить об упрощенной форме коммерческого кредита, то таковой является консигнация. Такая схема займа предусматривает приобретение товара без конкретных обязательств.

В этом случае возможно два варианта развития событий.

Либо товар будет продан, что даст возможность заемщику расплатиться по кредиту, либо не продан – и тогда он возвращается производителю, и неустойка при этом не выплачивается.

Еще один вид коммерческого кредита, который является новым – форфейтинг. Его применяют при кредитовании внешнеэкономических операций методом приобретения долговых обязательств различного рода.

В этой схеме роль продавца играет экспортер, который поставляет товар и хочет получить за него деньги, а покупателя или форфейтера – импортер. Функции форфейтера – принятие на себя обязательств по выплате кредита за вычетом суммы процентов.

Такие обязательства, как правило, принимают на себя банки или специализированные фирмы.

Источник: https://my-koshel.ru/content/291-kommercheskiy-kredit