Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы работы на себя

В планах правительства еще с 2013 года входило разработка понятия самозанятых граждан, вследствие чего можно было бы установить для них надлежащую налоговую нагрузку. Так, на протяжении трех последующих лет президент направлял правительству шесть обращений в которых он настаивал на решении этого вопроса. По состоянию на июль 2017 года был принят законопроект, регулирующий самозанятость населения.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Законодательная практика показывает, что актуальное законодательство должно охватывать все население. В случае же исключений и недоработок его обязательно необходимо дополнить.

Правительству стало понятно, что действующий налоговый кодекс значительно упускает из виду большую часть населения – самозанятых граждан, которым присвоили такое название для выделения их от понятия индивидуального предпринимателя.

Итак, самозанятые граждане – это категория представителей малого бизнеса, которые не проходят процедуры регистрации.

Соответственно они не оплачивают налоговые отчисления и отсутствуют на учете в Федеральной налоговой службе.

Как правило, эти лица самолично организовывают свой бизнес и в последующем в одиночку работают и развивают его. Так они могут получать оплату за предоставляемые услуги.

Бизнес идеи с минимальными вложениями в 2017 году. За что взяться, если вы живете в малом городе? Бизнес идеи, которых ещё нет в России! Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Изначально может показаться, что самозанятость полностью совпадает с определением индивидуального предпринимателя. Однако это вовсе не так, иначе бы не потребовалось создавать отдельный термин.

Процесс регистрации:

  • У ИП – Необходимо пройти процедуру регистрации индивидуального предпринимателя в ФНС, оформление заявления, сбор необходимой документации и оплату государственной пошлины.
  • У самозанятых граждан – наиболее вероятно необходимо будет приобрести специальный патент, который значительно упростит регистрацию.
  • Регистрация:
  • У ИП – необходимо оплатить 800 рублей.
  • У самозанятых граждан – заявленная стоимость 100 рублей.
  • Налогообложение:
  • У ИП – может быть выбрана одна из систем налогообложения: ОСНО, УСН, ПСН, ЕНВД.
  • У самозанятых граждан – будет доступно только приобретение патента.
  • Налоговая отчетность:
  • У ИП – может либо присутствовать, либо же отсутствовать в зависимости от выбранной системы налогообложения.
  • У самозанятых граждан – при приобретении патента вести налоговую отчетность не требуется.
  • Рабочие:
  • У ИП – есть право нанимать сотрудников.
  • У самозанятых граждан – не могут нанимать на работу.

Из вышеописанного можно сделать вывод о том, что основным отличием понятия индивидуального предпринимателя от самозанятого гражданина является невозможность нанимать сотрудников. Это связанно с тем, что деятельность этой категории осуществляется благодаря их личным усилиям.

Средняя зарплата в России в 2017 году. А также в Москве, Санкт-Петербурге и в регионах! Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Под данное определение подпадают граждане осуществляющие следующую деятельность:

  • Лица, занимающиеся репетиторством;
  • Профессиональные фотографы;
  • Швеи;
  • Водители, занимающиеся частным извозом;
  • Лица, предоставляющие услуги няни;
  • Программисты;
  • Лица, предоставляющие парикмахерские услуги;
  • Копирайтеры;
  • Граждане, предоставляющие услуги перевода текста;
  • Наемные строители;
  • Уборщицы.
  • Торговцы на ярмарках и тд.
  • Маникюристы.

Все эти профессии объединяет несколько схожих черт. А именно они подразумевают простые в технологическом плане действия, для осуществления которых не требуется получение специальной лицензии. Также специфика работы предполагает довольно частое изменение рабочего места либо же ведение деятельности в интернете, что делает слежение за ними налоговой службой очень трудоемким процессом.

Следует отметить, что приведенный выше перечень профессий является примерным, так как на официальном уровне он приведен не был. Однако, при этом его можно составить, руководствуясь многочисленными ми чиновников.

Как заработать деньги в интернете: рассмотрим главные методы и приёмы Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Достоинства:

  • Юридический статус самозанятого работника равен статусу ИП, вследствие чего он также может проводить рекламную компанию в социальных сетях с помощью рекламы и ряда других маркетинговых решений (см. Бесплатные инструменты интернет-маркетинга). При этом данные действия не будут считаться незаконной предпринимательской деятельностью;
  • Требуется внесения только минимальных налоговых отчислений, что должно оказывать содействие самозанятости граждан. При этом с принятием специального патента, в его общую стоимость будут входить налоговые отчисления в региональный бюджет в пенсионный фонд и в фонд медицинского страхования;
  • В случае если условия работы предоставляют довольно много свободного времени и при этом рост финансовых перспектив отсутствует то самозанятость станет отличным подспорьем. Так наладив процесс можно будет делать гораздо больший объем работы и брать больше дополнительных заказов увеличивая свои доходы;
  • Самозанятый гражданин только по собственному желанию может работать сверхурочно или в невыгодное для себя время. Также не возникает дополнительных проблем с отпуском, ведь только сам работник решает сколько и как долго ему работать.

Недостатки:

  • В настоящий момент в законодательстве нет четких положений, регламентирующих незаконную предпринимательскую деятельность. Поэтому остаются довольно высокие риски получения штрафа, а отстаивание своих прав займет довольно много времени и усилий;
  • Такая сфера деятельности часто несет за собой риски, связанные с оплатой труда. Так как далеко не все клиенты честны и способны беспроблемно расставаться со своими деньгами. Поэтому потребуется дополнительное время на выяснение отношений (см. Как экономить деньги при маленькой зарплате?);
  • Все налоговые и страховые отчисления придется оплачивать самостоятельно по крайней мере до того, как будет принят специальный патент для частных лиц. Однако в законодательстве в данный момент существует довольно много нюансов, которые иногда противоречивы что значительно усложняют ведение деятельности;
  • Самозанятые граждане полностью сами отвечают за состояние своего здоровья и безопасности во время осуществления своих обязанностей.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Для того, чтобы стать официально самозанятым лицом необходимо будет выполнить несколько критериев:

  • Во-первых сфера предпринимательства должна быть в списке налогового кодекса Российской Федерации;
  • Во- вторых данное лицо не должно обладать государственной регистрацией в качестве ИП;
  • В-третьих, необходимо иметь гражданство Российской Федерации;
  • В-четвертых, нужно соблюдать все правила приобретении патента.

В случае нарушения какого-либо из вышеуказанного критерия налоговая служба будет иметь полное право провести процесс аннуляции разрешения на самозанятость с дальнейшим начислением административных штрафов.

Кроме того, аннуляция может произойти:

  • В случае если уровень дохода лица на протяжении одного года превысил отметку в миллион рублей;
  • Если предприниматель начинает набирать работников;
  • Происходит нарушение зарегистрированного рода деятельности;
  • В случае истечения срока приобретенного патента.

Если гражданин не согласен с решением об аннуляции патента, то он может обратиться в судебную инстанцию для его обжалования.

Удаленная работа от прямых работодателей: как зарабатывать на дому?

  1. Собрать все необходимые документы для налоговой службы;
  2. Составить заявление для оформления и последующей выдачи патента;
  3. Оплатить все государственные пошлины и налоговые сборы.

Документы, которые потребуются для оформления:

  1. Паспорт гражданина и идентификационный код;
  2. Документация, которая подтвердит отсутствие статуса ИП согласно выписке из единого государственного реестра.

Патент на самозанятость в 2017 году

Также стоит отметить, что оформление патента будет возможно лишь в том регионе в котором имеется регистрация лица.

Программа самозанятости в 2017 году

Стоит упомянуть и о данной программе принятой правительством, она подразумевает выдачу специальных субсидий для того, чтобы обеспечить самозанятость безработных граждан. Ее действие распространяется и на провинции, так что любое лицо может при желании ею воспользоваться.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Самозанятость в России

О величине Российской теневой экономики уже довольно давно ведутся дискуссии и постоянно приводятся совершенно разные оценки. В докладе, представленном в июне Ассоциаций сертифицированных предпринимателей ее размеры оценили в 33 триллиона рублей. Данный показатель ставит страну на почетное четвертое место в мире.

С чего начать свой бизнес? 5 главных шагов начинающего бизнесмена

По другим данным показатели несколько ниже, однако все равно проблема остается довольно ощутимой. При этом большую долю составляет бесконтрольная деятельность без регистрации и уплаты налогов.

Большинство граждан не желают легализировать свою деятельность, так как они не могут или не готовы платить налоговые отчисления со своего дохода и приобретать патент. Также многие опасаются, что после легализации правительство может ужесточить законодательство в отношении к ним.

В мире

Данная проблема характера и для других стран, так как большое количество населения являются фрилансерами или оказывают другие услуги, не облагаемые налогами. Поэтому правительства многих стран разрабатывают законопроекты регулирующие данную деятельность.

Давление на нелегальную самозанятость

Правительство планомерно планирует ужесточить ответственность самозанятых граждан и их возможных клиентов (юридических лиц) при нарушении налогового законодательства.

Также особенно сильное давление оказывает закон «о декларировании доходов лица за отчетный период», который позволит отслеживать все финансовые потоки гражданина.

Еще одним неприятным фактом станет мораторий на крупные закупки и услуги.

Самозанятость и налоги

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

В качестве поощрения разрабатывается гибкая система налогообложения, упрощенная регистрация патента и минимизированные платежи в социальные фонды. Подразумевается, что самозанятые граждане при легализации и последующем развитии дела смогут со временем перерегистрироваться в ИП или юридическое лицо.

ТОП-15 сайтов для поиска инвестора и инвестиционных проектов

Однако, дела обстоят пока не очень хорошо, так как по заявлению налоговой службы за 2017 год зарегистрировалось всего 150 граждан – это очень маленький показатель, говорящий о недоверии граждан к новой системе законодательства.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Принятый закон о самозанятости в третьем чтении государственной думой содержит в себе список из сорока пяти профессий, из которых налоговое освобождение до 2018 года получать только три: домработницы, няни и репетиторы. Данное положение отражено в трудовом кодексе. Лица чьи профессии входят в остальные категории будут обязаны сразу же оплачивать все сборы.

Нынешнее законодательство, регулирующее самозанятость остается недоработанным и имеет много противоречий. Поэтому вряд ли стоит ожидать в ближайшие два года массового выхода граждан из тени. Лишь после того как законодательная база обеспечит преимущества «легализации», которые действительно будут действовать, стоит ожидать отклика у населения.

Источник: https://promdevelop.ru/rabota/samozanyatost-naseleniya/

Самозанятость: виды, сравнение с ИП, плюсы, минусы и оформление

Закон о самозанятости разработан для того, чтобы официально признать труд людей, работающих без работодателя и наёмных сотрудников. Он устанавливает порядок налогообложения и упрощает жизнь тем, кто оформлял ИП.

Закон о самозанятости

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

С 1 января 2019 года в нескольких регионах России действует закон №551845-7. Его основная задача – навести порядок и облегчить процесс налогообложения для тех, кто работает сам на себя. Раньше у таких граждан было два варианта: работать «в серую» или делать ИП. При работе через ИП требовалось отдавать 13% НДФЛ (по упрощённой схеме – 6% с дохода).

Самозанятые облагаются налогом на профессиональный доход. Он фиксирован:

• 4% — при расчёте с физическими лицами
• 6% — при расчёте с юридическими лицами или ИП

Кому помогает новый режим

• Индивидуальным предпринимателям. Это позволяет спокойно трудиться без риска получить штраф за незаконное предпринимательство. Уменьшает налоговую нагрузку. Убирает бумажную волокиту.

• Клиентам – юридическим лицам. Чтобы заплатить самозанятому за работу, не надо исполнять обязанности налогового агента (лица, на которое возложены обязанности по перечислению налогов в бюджет). Итог – меньше налогов и работы с документами.

Как взимается налог

Для отчётности надо указать в приложении «Мой налог» полученную за товар или услугу сумму. Выписать чек. Так, вы зарегистрируете доход. Потом вы получите уведомление от ФНС с общей суммой налога за прошлый месяц. Считать самому ничего не нужно. Налоговая сделает это за вас. Перечислить налоги необходимо до 25 числа следующего месяца. Оплатить можно с банковской карты.

Читайте также:  Карликовый пудель — плюсы и минусы породы, уход и содержание

Где работает закон

Официально полноценного федерального закона о самозанятости нет. Правительство проводит эксперимент, чтобы узнать, как будет работать такое налогообложение и какие проблемы оно создаст. Пока что в нём участвуют только Москва, Московская и Калужская области и Республика Татарстан. Список регионов, скорее всего, будет расширяться, а результаты эксперимента подведут в 2028 году.

Занятость может оформить любой гражданин России независимо от региона. Но работать на этих налоговых условиях можно только на территории 4 субъектов РФ, которые участвуют в эксперименте. Пока не совсем понятно как быть интернет-фрилансерам, ведь у них нет чёткой привязки к месту.

Виды самозанятости

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

  • Точного списка профессий нет. Но есть конкретные виды деятельности, с которыми запрещено переходить на самозанятость:
  • • Продажа бензина, алкоголя, табака, других подакцизных товаров и товаров с обязательной маркировкой.
  • • Перепродажа имущественных прав, автомобиля и товаров.
  • • Добыча и продажа полезных ископаемых.
  • • Предпринимательство в интересах другого лица по поручению, в качестве агента или за комиссию.
  • • Предпринимательство с наймом других сотрудников.
  • Во всех остальных случаях, если вы работаете «на себя» и получаете доход не больше 2,4 млн в год, можно становиться самозанятым. Прежде всего, это сделано для популярных «самостоятельных» специальностей:
  • • Таксистов
    • Фрилансеров (дизайнеров, копирайтеров, интернет-маркетологов)
    • Частых мастеров (сантехников, электриков, строителей)
    • Разнорабочих (грузчиков, курьеров)
    • Ремесленников (изготовителей и продавцов хендмейд-товаров)
    • Фотографов и видеографов
  • • Арендодателей (кто сдаёт квартиры)

Самозанятость не влияет на работу по найму. Можно работать в офисе и подрабатывать фрилансером. Совмещать ИП и самозанятостью нельзя — предприниматель должен выбрать один режим налогообложения.

Что выгоднее: ИП или самозанятость?

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

В ИП с общим режимом налогообложения действует ставка НДФЛ 13%. В сравнении с этой цифрой самозанятость выгоднее. Но ИП можно открывать и с упрощённой системой налогообложения (УСН). Тогда придётся платить 6% с доходов. Такая же ставка установлена для самозанятого, который получает деньги от юридического лица.

ИП платит взносы в фонды. Это 6 884 (на обязательное медицинское страхование) + 29 354 и 1% на доходы, превышающие 300 000 (на обязательное пенсионное страхование). Даже не имея дохода за год, предприниматель обязан перечислить суммарно 36 238 рублей взносов.

Если сумма налогов меньше взносов, надо платить только взносы. Если больше, то взносы + разница. Например, если по налогам вы должны 22 тысячи, то отдаёте только 36 взносами. Если по налогам должны 50 тысяч, то 36 зачтётся взносами, а 14 будет как налог.

Сравним в цифрах, взяв сумму дохода 2 млн рублей:

• Самозанятый заплатит 120 000 рублей (6%) налогов при работе с юридическими лицами.

• ИП с УСН заплатит 120 000 рублей (6%) плюс взносы 6 884 (ОМС), 29 354 (ОПС) + 17 000 (1% с доходов выше 300 000 тысяч). Но налоги покрываются суммой взносов. По факту получится, что за год ИП заплатит государству те же 120 000 рублей.

Здесь ИП выигрывает, потому что даёт социальные и медицинские гарантии, поддерживает пенсию. Но далеко не все самозанятые зарабатывают 2 млн за год.

Если провести такой же расчёт для годового дохода в 500 000, получится:

• Самозанятый: 30 000 рублей.
• ИП: 38 238 рублей (6% это 30 000 налогов, которые меньше взносов. Поэтому ИП заплатит 36 238 взносов + 1% с доходов выше 300 000 тысяч).

Если часть платежей к самозанятому приходит от физических лиц, его цифра будет ещё меньше.

• Статус самозанятого выгоднее при годовом доходе до 700-800 тысяч.

• ИП выгоднее при доходе больше 800 тысяч. Отчислять государству приходится столько же, но эта сумма обеспечивает пенсию и медицинское страхование.

Сравнительная таблица

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Плюсы самозанятости

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

• Простое налогообложение. Регистрация и сдача отчётности – со смартфона или планшета без сбора документов и стояния в очередях. Если нет заработка, не платишь ничего.

• Не нужен расчётный счёт. Принимайте деньги на банковскую карту, наличными или через системы электронных платежей.

• Можно выдавать чеки в приложении.

• Можно регистрировать самозанятость отдельно от основной работы.

• Статус самозанятого – подтверждение реального дохода. С ним проще получить кредит или оформить ипотеку.

• Закон гарантирует, что условия самозанятости не изменятся до 2028 года.

Минусы самозанятости

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

• Не подходит для фрилансеров с большим доходом. Если вы зарабатываете больше 60-70 тысяч в месяц, ИП с УСН становится выгоднее. А если годовой доход превышает 2,4 миллиона, надо обязательно переходить на ИП.

• Недоступна для некоторых видов деятельности.

• Нужно отдавать налоги. Да, это уменьшает чистую прибыль, но переводит отношения с клиентом в «белую» юридическую зону.

Как оформить самозанятость

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Удалённо через мобильное приложение «Мой налог»:

1. Скачайте приложение на сайте ФНС России.

2. Зарегистрируйтесь. Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика, внесите пароль от него и ИНН. Если кабинета нет, отсканируйте паспорт из приложения – нужные поля заполнятся автоматически – и сфотографируйтесь.

3. Дождитесь проверки регистрационных данных.

Если нужно перейти из ИП на самозанятость, то после регистрации в приложении в течение 30 дней надо отправить в налоговую заявление о переходе на другую систему налогообложения.

Источник: https://invlab.ru/biznes/samozanyatost/

Как стать самозанятым: плюсы и минусы получения статуса

С начала года в четырех регионах России стартовал налоговый эксперимент: физические лица и ИП могут зарегистрироваться как самозанятые и платить налог по упрощённой схеме: всего в 4-6%, не сдавать отчетность и забыть про страховые взносы и отчисления в пенсионный фонд. Это большая экономия, никакой мороки с бумагами и бухгалтерией и при этом полная легализация доходов от фриланса и подработок.

Как стать самозанятым, в чем плюсы и минусы этого статуса и какие подводные камни ожидают того, кто решил пойти по этому пути, рассказывают юристы и те, кто уже успел стать самозанятым.

– Все началось с того, что мне захотелось перемен. 10 лет HR-ом в офисе принесли, конечно же, много опыта, знакомств, знаний, развития.

Но в какой-то момент я осознала себя сидящей в очередной раз возле панорамного окна прекрасного, высокотехнологичного офиса и подумала: «А ведь еще одно лето проходит мимо меня! И в моей жизни ничего не меняется. Что-то важное уплывает от меня».

В тот момент у меня была тяжело больна мама, были мечты, желания, но на все это отводилось строго положенное количество часов в неделю и не более того. И так защемило, где-то глубоко-глубоко, что стало невыносимо. В этот момент я твердо для себя решила, что начну поиски чего-то вне офиса.

А почему нет? Ведь HR-у совершенно необязательно просиживать в офисе, чтобы приносить пользу. Мои поиски, по традиции, начались на всем хорошо известном сайте hh.ru. И уже через пару недель увенчались успехом – на меня вышел американский стартап, которому требовался русскоговорящий HR в помощь. Так все и понеслось».

Прошло уже два года с момента, как Валерия ушла в свободное странствование и ни капельки об этом не жалеет. Вначале она открыла ИП (это было самым разумным решением с точки зрения легализации себя, как работающего на фрилансе человека). Сейчас Валерия работает как самозанятый специалист, отчисления для нее стали сильно ниже. Она говорит, что полностью довольна своим выбором.

Ведь ей больше не нужно ждать выходных, чтобы сходить в парикмахерскую или к зубному, она свободна для своих родных и близких тогда, когда им это больше всего нужно. Валерия совершенно не потеряла, а значительно выиграла в деньгах, ведь самозанятость позволяет строить свой день и свою работу наиболее эффективным для себя способом.

«Все было бы «конфетно», если бы не стереотипы о самозанятых, – говорит девушка. – Друзья и даже родственники начинают воспринимать тебя, как человека, который не так уж и занят, от тебя начинают ожидать активной работы по дому и помощи по любому поводу, хотя самозанятость не означает неполный рабочий день! Наоборот! Иногда работаешь по 10-12 часов, игнорируя праздник или выходной.

Подводя итог всего выше сказанного, я все же замечу, что самозанятость стала для меня ключиком в новый мир, где я командую парадом, а не он мной. Я не призываю всех поголовно уходить в самозанятость, ведь это и нервы и высочайший уровень ответственности, и неизбежные мелкие недопонимания, что делать, как, когда, куда, зачем и т.д.

Это подойдет только людям определенных профессий и уровня самостоятельности. Но для меня это стало выходом».

Кому это выгодно

«Под словом «самозанятые» обычно понимаются люди, чьи доходы не связаны с официальной работой или с официально зарегистрированным бизнесом, например среди них много частных репетиторов, сиделок и нянь, парикмахеров и специалистов по ремонту, – говорит руководитель центра корпоративного права ГК «Бизнес-Гарант» Елена Балабина. – Сейчас фрилансеры обязаны платить подоходный налог, однако этого почти никто не делает. Власти не могут придумать, как заставить всех этих людей платить налоги: непонятно, как считать налогооблагаемую базу и контролировать самозанятых, ведь большая часть их оборота осуществляется наличными или переводами с карты на карту». Внимание: согласно статистическим данным более 20 млн человек в Российской Федерации не платят налогов, но как-то себя обеспечивают! Данное положение дел является критическим. Оно создает массу проблем для государства.

Как рассказала корреспонденту «МИР 24» юрист компании «Проспектаси» Мария Бойко, для легализации доходов от деятельности физических лиц, которые нигде не зарегистрированы, в последние несколько лет принят ряд нормативно-правовых актов.

Одним из таких новшеств является проведение того самого эксперимента с самозанятостью: с 1 января 2019 года установлен специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»: в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан.

Срок проведения эксперимента – до 31 декабря 2028 года.

Применять новый режим налога на профессиональный доход (именно так называется самозанятость на языке Налогового кодекса) могут физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, которые работают на территориях, включенных в эксперимент.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

По словам генерального директора аудиторской компании «Уверенность» Максима Гладких-Родионова, если человек занимался чем-то, получал доход, и при этом никогда не платил налогов, то единственным плюсом от того, что он начнет их платить, может быть только избежание наказания. Ну и осознание себя достойным членом общества, на законном основании ведущим свои дела.

А вот если, допустим, человек был ИП, то обретение статуса самозанятого позволит неплохо сэкономить на налогах. Легально можно заниматься теперь и разными подработками. Например, человек работает в «Энергосбыте», и в свободное от работы время частным образом подрабатывает электриком.

Раньше это нужно было скрывать, а теперь, заплатив с минимальными усилиями небольшой, в общем-то, налог, можно не бояться, что однажды получишь проблемы от начальства или требование из налоговой с астрономическими суммами. И еще один плюс – самозанятым не нужен кассовый аппарат. Те, кто вынужден пользоваться ими, наверняка оценит эту льготу.

Читайте также:  Стоит ли покупать электрический снегоуборщик: отличительные особенности и польза прибора

Также самозанятым не нужно считать свой налог – это делается автоматически. Можно настроить автоплатеж – тогда налог автоматически будет и уплачиваться в бюджет.

– Раньше работа с физлицами ему обходилась почти на 40% больше, а сейчас исполнитель сам отвечает за налоговые отчисления. И они минимальные – 4% для работы с физлицами, 6% – с юрлицами.

Плюс для фрилансера в том, что он легализует свой заработок, может не открывать отдельные счета в банке под свой бизнес, и распоряжается своим счетом, как хочет».

Что нужно сделать

Стать самозанятым невероятно легко. Это можно сделать буквально не вставая с дивана. Для этого нужно скачать на телефон приложение «Мой налог», заполнить в нем заявление, отправить это заявление прямо из приложения в налоговую.

Сложностей никаких в этом нет: вносите свои паспортные данные, фото, ИНН и через несколько секунд вам приходит подтверждение о регистрации в налоговой. Теперь вы – самозанятый. Ходить ногами никуда не нужно.

Кстати, легко и прекратить свою самозанятость – заявление об этом можно подать также из приложения «Мой налог».

А затем, в течение месяца, нужно подать заявление от имени ИП о прекращении применения того налогового режима, на котором этот ИП был до самозанятости. Тогда ИП будет считаться самозанятым со дня подачи заявления в приложении «Мой налог».

Что же будет, если ИП за месяц так и не подаст этого заявления? Тогда его регистрация, как самозанятого, будет аннулирована. То есть будет так, как будто этот ИП никакого заявления о самозанятости и не подавал – «старый» налоговый режим так и не прекратит действовать.

Надо помнить, что совмещение налоговых режимов тут невозможно. Или ИП применяет, к примеру, «упрощенку», или – он самозанятый и применяет режим налога на профессиональный доход.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

  • Оцените, будет ли ваша деятельность разовой или вы хотите сделать работу на фрилансе делом жизни и работать с крупными юрлицами. На начальном этапе целесообразнее регистрироваться самозанятым – вы ничего не теряете, поменять юридический статус в будущем – дело одного похода в налоговую.
  • Не бойтесь приложений. Да, вы вводите свои персональные данные, включая паспорт. Но не забывайте, что с момента получения ИНН на старте трудовой жизни, вы уже все равно под присмотром налоговой.
  • Есть смысл выделить отдельный счет для работы самозанятым, чтобы лучше отслеживать поступление средств. Это не обязательно, но так удобнее понять, кто конкретно перечисляет вам деньги – заказчик или родственник.

Что платим, а о чем можем забыть

Какую же сумму требуется отдать государству? И как оно узнает, какой у меня был доход? «Общее правило такое: 4% дохода, если вы продаете товары или услуги гражданам, и 6%, если вы работаете с юридическими лицами. Платить страховые взносы в пенсионный и прочие внебюджетные фонды не нужно.

Никакой бухгалтерии не потребуется: нужно только вносить в приложение «Мой налог» чек за каждый проданный товар и оказанную услугу. Главное неудобство: чеки нужно будет отправлять покупателю с помощью СМС или на электронную почту.

Альтернативный вариант – покупатель может отсканировать QR-код с вашего телефона. ФНС сама посчитает сумму налога и пришлет счет на его уплату в начале следующего месяца; его нужно будет оплатить не позднее 25-го числа.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Как же государство отследит, какие из ваших доходов были связаны с профессиональной деятельностью, и следовательно облагаются налогами, а какие нет? Никак! «Как ни странно, но и вправду самозанятый сам решает это,— говорит Максим Гладких-Родионов.

– На практике можно рекомендовать самозанятым гражданам открыть в банке отдельный счет для получения профессиональных доходов – так будет проще и налоговой считать налог, и самозанятому следить за величиной своих доходов.

Если самозанятый вдруг продает свою квартиру, то доходы от продажи квартиры не могут быть учтены как профессиональные доходы в силу закона.

Продажа машины, получение заработной платы по основному месту работы, все иные доходы, по которым невозможно применение режима налога на профессиональный доход, будут облагаться налогом на доходы физических лиц в размере 13%».

Минусы самозанятости и кому не подойдет этот статус

Главный минус самозанятости, который многие считают плюсом, – отсутствие взносов в Пенсионный фонд России. Это означает, что если человек имеет доходы только как самозанятый, то на пенсию (кроме социальной) ему рассчитывать не приходится.

– Если человек получает доходы только как самозанятый, он может забыть о налоговых вычетах (таких, как вычет на лечение, на обучение, имущественный вычет при приобретении или строительстве жилья). И вот почему.

Согласно Налоговому Кодексу РФ, данные вычеты могут быть применены плательщиками налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Этот налог – те самые 13%, которые все платят со своей зарплаты. Самозанятый же со своих профессиональных доходов этот налог не платит, следовательно, и вычитать не из чего».

Самозанятый не может нанимать работников и иметь в год более 2400000 рублей дохода. Нельзя стать самозанятым, если вы – госслужащий (или муниципальный служащий). Единственное исключение – аренда недвижимости. Если госслужащий сдает свою квартиру, то налог с дохода от аренды он может обложить, как самозанятый.

Также под новый налог не попадают доходы адвокатов, нотариусов, оценщиков, доходы от продажи подакцизных или требующих обязательной маркировки товаров, доходы от деятельности агентов и комиссионеров, доходы от продажи недвижимости, от ценных бумаг, продажи долей в организациях и доходы в натуральной форме.

Если гражданин получил такие доходы, льготным налогом их обложить нельзя, придется платить на общих основаниях. По словам эксперта, это означает, что если, к примеру, самозанятый электрик получил от клиента не деньги, а, скажем, новые сапоги, то налог от стоимости сапог придется платить по ставке 13%.

А если бы наш электрик получил от клиента деньги, то заплатил бы, как самозанятый, то есть куда меньше..

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Между прочим, налоговая может самостоятельно лишить гражданина статуса самозанятого. Например, если его доходы от самозанятости превысят 2400000 руб. в год, или если он наймет работников – в общем, если гражданин перестанет соответствовать критериям.

В настоящее время есть и еще один подводный камень для самозанятых – это банк.

Увидев регулярные поступления от разных граждан и организаций на счет физлица, банкиры могут заподозрить неладное и применить блокировку счета по печально известному закону № 115-ФЗ («О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Решение об отнесении той или иной сделки к «подозрительной» принимается банком самостоятельно в каждом конкретном случае. Все дело в том, что банк не знает, что вы – самозанятый. И в большинстве случаев для снятия блокировки этот факт просто нужно донести до сотрудников вашего банка: представить справку о своей деятельности и о наличии у вас статуса самозанятого лица.

А в целом, вы можете оценить все плюсы и минусы самозанятости, просто попробовав этот вид налогообложения. А потом отказаться, ведь это совсем не сложно.

Источник: https://mir24.tv/articles/16356578/ya-samozanyatyi-plyusy-minusy-i-fokusy

Список плюсов и минусов самозанятости для ведения бизнеса: когда это выгодно

С приходом 2019 года правительство решило всерьез начать регулировать деятельность самозанятых. Получать выручку напрямую от заказчика стало сложнее. В этой статье читатель найдет ответы, касающиеся самозанятости в 2019 году, узнает о плюсах и минусах этого подхода, ознакомится с юридической стороной «свободы» и узнает о лучших вариантах самозанятости.

Что такое самозанятость

Это понятие объединяет людей, которые получают свой доход напрямую от заказчика, минуя получение заработной платы «сверху». Мыловары, мастерицы и многие другие профессии попадают под это описание.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Все эти граждане все равно должны делать отчисления в государственный бюджет. «Налог на профессиональный доход» – основа эксперимента, предусмотренного Федеральным законом от 27.11.18 № 422-ФЗ. Такой налоговый режим будет регулировать деятельность самозанятого населения вплоть до 31 декабря 2028 года.

Таким образом, государство дает право на ведение подобной деятельности без оформления ИП.

Как стать самозанятым в 2019 году

Государство не публиковало список дозволенных профессий, так как их количество может равняться бесконечности. Кто-то варит мыло и продает его, а кто-то будет торговать муравьями.

Поэтому для большей ясности правительство представило список условий, при наличии которых человек может претендовать на оформление самозанятости. В список входит:

  • Отсутствие у работника оформленного по ТК РФ трудового договора и работодателя.
  • Работник сам не является работодателем, у него нет наемных работников.
  • Трудящийся получает доход от своей деятельности регулярно.
  • В год его заработная плата не превышает 2.4 миллиона рублей.

Зарегистрироваться можно в режиме онлайн, для этого необходимо скачать приложение «Мой налог» и внести свои данные.

Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы

Приложение «Мой налог» для смартфона

Те доходы, которые попадают под новый налоговый режим, не нуждаются в уплате НДФЛ. До 2019 года налога на доходы не было, и самозанятые получали свои доходы в полном размере.

У нового налогового режима немало плюсов. Достоинства этой программы можно оценить уже при регистрации.

Итак, достоинства оформления самозанятости:

Если желание гражданина быть самозанятым пропадает, ему достаточно снова зайти на портал и сообщить об отказе от такой деятельности. Соответственно, есть у самозанятых плюсы перед обычными работниками.

Источник: https://samsebeip.ru/samozanyatost/2019-plusy-i-minusy.html

Плюсы и минусы самозанятости граждан в России

Вот уже третий месяц действует новый режим налогообложения — налог на профессиональный доход, более известный как система для самозанятых физических лиц. Многие граждане все еще в сомнениях и с недоверием относятся к законодательному новшеству. Рассмотрим плюсы и минусы и критику налога на самозанятых, выгодно ли быть самозанятым и как работает режим.

Что дает статус самозанятого: преимущества и недостатки

Поскольку режим только вступил в действие, трудно его объективно охарактеризовать с точки зрения практического применения. Начнем с теории:

  • налог на профессиональный доход — это отдельный спецрежим, разработанный исключительно для физических лиц, в т.ч. для индивидуальных предпринимателей;
  • введен экспериментально на одно десятилетие в 4 субъектах страны;
  • переход на систему добровольный, граждане сами решают, стоит ли становиться официальным самозанятым;
  • регистрация и ведение деятельности — через мобильную программу либо веб-сайт; не нужно регистрироваться как самозанятый в ИФНС и посещать инспекцию не требуется на всем протяжении работы; всё автоматизированно;
  • не нужна ККТ — в том же приложении формируются электронные квитанции;
  • нет обязанности уплачивать страховые взносы, но здесь и минусы закона о самозанятых: за период работы в таком режиме не начисляется страховой стаж для будущей пенсии; но если вы параллельно работаете, то стаж идет;
  • не нужно регистрироваться как самозанятый ИП — вы работаете в качестве самозанятого физического лица; а предприниматели могут прекратить работу с прежним режимом обложения и перейти на НПД;
  • нет отчетности — информация заносится в онлайн-кабинет;
  • в том же кабинете по мере внесения доходов будет начисляться предварительная сумма налога, а по итогам каждого месяца вам будет направляться мобильное уведомление о необходимости уплатить налог;
  • уплата производится каждый месяц — до 25-го числа следующего месяца;
  • вы можете поручить банку или оператору электронных площадок производить автоматические транзакции с вашего счета;
  • всем перешедшим на режим предоставляется универсальный вычет в размере 10 000 рублей при уменьшении ставок на 1%.
Читайте также:  Отдых в Гаграх, его плюсы и минусы, стоимость путевок

Совмещать по одной и той же деятельности спецрежим для ИП и налог на профессиональный доход невозможно.

Проблемы самозанятых граждан пока выделить сложно, но уже можно отметить ряд затруднений, которые требуют законодательных пояснений:

  • постановка на учет происходит по месту ведения деятельности — в законе № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года нет указания, что считается местом ведения деятельности: адрес регистрации лица, адрес фактического проживания, адрес нахождения цеха, склада и пр.; вот и первый пробел;
  • самозанятые могут взаимодействовать с другими ИП и организациями, для этих целей предусмотрены 2 разные ставки, и тут не оговорено, как будет регулироваться вопрос с НДС, как будут оформляться документы при поставке-покупке; на практике индивидуальные предприниматели без проблем работают с юридическими лицами, а вот категория физических лиц испытывает затруднения, поскольку документально это сложнее;
  • каким образом будет контролироваться правильность и полнота указанных доходов — исходя из контекста закона ФНС России будет опираться на сведения, которые предоставляют плательщики, хотя потенциально может проверять движения по банковским счетам физических лиц и выявлять факты уклонения от уплаты налогов.

Подытоживая, самозанятые граждане получат взамен необходимости регистрироваться в качестве ИП и работать на патентной системе, ЕНДВ и ОСНО, возможность упрощенного ведения деятельности и легального бизнеса без документальных обязательств.

Доводы против налога на самозанятых: этот режим введен для вывода из тени работающих на себя граждан и, как следствие, увеличение налоговой нагрузки и поступлений в бюджет, а дальнейшие перспективы режима неизвестны, хотя законодатели и заверяют, что ни ставки, ни прочие условия не будут подвергаться изменениям. Однако растущее налоговое бремя обуславливает некоторую долю сомнения в населении.

Режим однозначно выгоден индивидуальным предпринимателям, если они не выходят за установленные лимиты:

  • доходы за год не больше 2 400 000 рублей;
  • нет наемных работников;
  • деятельность не связана с перепродажей товаров, т. е. интернет-магазины и частные магазины не могут применять новую систему, а вот продажа товаров собственного изготовления допускается;
  • доходы адвокатов, нотариусов, медиаторов, оценщиков, арбитражных управляющих;
  • деятельность по реализации подакцизных товаров, по добыче полезных ископаемых;
  • деятельность комиссионеров, агентов, поручителей и пр.

Если ИП работает в этих рамках и прежде применял патентную систему либо ЕНВД или вообще работал на общем режиме, то переход на налог на профессиональный доход избавит его от обязанностей по отчетности, расчета налогов, выплаты страховых взносов.

Нужно ли регистрироваться самозанятым гражданам?

Стоит оформлять самозанятость, если вы работаете без постановки на учет в ИФНС. Почему:

  • в НК РФ есть статьи, предусматривающие меры ответственности за деятельность без регистрации, а также за уклонение от уплаты налогов;
  • если вы, например, продаете собственные кондитерские изделия, то вы обязаны регистрировать ИП, выбрать спецрежим и платить за свои доходы; если вы это не сделаете, а ИФНС выявит вашу деятельность, вас не только оштрафуют, а также доначислят налоги за все годы деятельности (максимум — за 3 последних года).

Оформление самозанятости дает безопасность — вы продолжаете работать, зная, что ваша деятельность легальна и к вам нет претензий со стороны контролирующих органов.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogi/nalog-dlya-samozanyatyh/plyusy-i-minusy-samozanyatosti-grazhdan/

В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина?

Стоит ли становится самозанятым гражданином? В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина? На эти и другие вопросы попробуем ответить в настоящей публикации.

Публикация актуальная слушателям, которые получают новую профессию по направлению:

Что входит в налог для самозанятых граждан?

Самозанятые граждане будут выплачивать налог. Его размер будет зависеть от того, кому оказывает услугу данный гражданин. Если это физическое лицо, то придётся перечислить в качестве налога 4% от дохода. Если же – юридическое, то тут размер налога повышается до 6%.

В этот налог включены перечисления в Фонд социального страхования – то есть медицинское страхование. Таким образом появится право получать бесплатную медицинскую помощь на основе полиса ОМС.

Перечисления самозанятых в пенсионный фонд

Эти перечисления не вошли в налог. Другими словами, эти граждане должны сами позаботиться о своей будущей пенсии. Для этого они могут перечислять средства в пенсионные фонды. В противном случае работа в статусе самозанятого гражданина никак не сказывается на страховой пенсии по старости.

Напомним, что государство решилось вывести всех самозанятых граждан из тени из-за демографического крена и необходимости проведения пенсионной реформы.

Налог и кредит для самозанятых?

Заплатить налоги будет просто – списание с карты через мобильное приложение. Очевидно, контролировать все выплаты будут банки. В свою очередь у самозанятого гражданина появится официальная возможность брать банковские кредиты, так как банки будут признавать официальный доход гражданина от деятельности в статусе самозанятого.

Как будут наказывать тех, кто будет укрывать доход?

Если зарегистрированный или незарегистрированный гражданин утаивает свои доходы, то государство вправе забрать у самозанятого гражданина от 1 000 рублей или 20% от всей суммы не учтённого дохода. Если же данное лицо совершит подобное нарушение повторно, то тогда его ждёт штраф в размере 5000 рублей или же заберут всю сумму неучтённого дохода.

Что будет, если не зарегистрироваться в качестве самозанятого?

Если у незарегистрированного физического лица в качестве самозанятого имеется банковская карта, на которую периодически поступают денежные средства, то банк будет обязан поставить в известность налоговые органы.

Можно ли сдавать квартиру в качестве самозанятого?

У тех, кто сдавал недвижимость в аренду (найм), было 2 способа легализации:

  • Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке,
  • Просто выплачивать НДФЛ.

С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем (в аренду).

Но в этом случае могут возникнуть трудности при продаже объекта недвижимости, а именно необходимо будет выплатить 13% НДФЛ от стоимости продажи. То есть при стоимости квартиры 1 млн. рублей, придётся заплатить государству более 100 000 рублей в качестве НДФЛ.

Кто не сможет стать самозанятым: ограничения?

Первое ограничение: Перейти в режим самозанятости могут лишь те, кто не привлекает наёмный труд.

Второе ограничение: Если у лица доход не превышает 2 млн. 400 тысяч рублей в год. При превышении этого лимита, условия для налога самозанятых уже не действуют.

Третье ограничение: Самозанятыми не смогут стать те, кто торгует товарами или услугам, которые произведены не им самим, а кем-то другим или другой компанией. То есть продавцы розничной торговли, в том числе торгующие в интернете, не смогут стать самозанятым гражданином.

Источник: https://www.snta.ru/press-center/samozanyatyy-grazhdanin-plyusy-i-minusy-polucheniya-statusa/

Все плюсы и минусы нового налога для самозанятых c 1 января 2019 — Сбербанк

Налог для самозанятых: плюсы и минусы

1 января 2019 года в виде эксперимента введён налог на профессиональный доход, иначе — налог для самозанятых. В этой статье отвечаем на популярные вопросы о новом режиме.

  • Государство предлагает тем, кто работает сам на себя — фрилансерам, мастерам по маникюру, пекарям, сантехникам, арендодателям жилья и другим — получить статус самозанятых и вместо 13 % НДФЛ платить в бюджет 4 % дохода от работы с физлицами и 6 % — с организациями и ИП.
  • Переходить на новый налог никого не принуждают, власти просто дают самозанятым возможность вести своё дело, применяя сниженную налоговую ставку.
  • Налог на профессиональный доход выплачивается с реального дохода, дополнительных взносов и других отчислений нет.

Такой налоговый режим никогда не существовал. Он не имеет аналогов в мировой практике и пока что вводится только в четырёх регионах России: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан.

Эксперимент продлится до 31 декабря 2028 года.

Люди без работодателя и наёмных работников, получающие доход от личной трудовой деятельности, в том числе ИП. Максимальный доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей в год.

Государственные и муниципальные служащие могут применять новый режим только для сдачи в аренду жилых помещений.

Новый налоговый статус не могут получить те, кто занимается:

  • перепродажей товаров и имущественных прав;
  • предпринимательской деятельностью, доходы от которой облагаются НДФЛ;
  • торговлей подакцизными товарами и товарами, требующими маркировку;
  • работой по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям;
  • доставкой с оплатой наличными;
  • добычей полезных ископаемых.

Налог на профессиональный доход также нельзя совмещать с другими режимами и применять, если есть наёмные работники.

И, разумеется, не смогут перейти на новый режим те, кто ведёт деятельность за пределами пилотных регионов.

Закон гарантирует, что для тех, кто перешёл на новый режим в 2019 году, ставка не вырастет.

На некоторые доходы, даже если вы решите стать самозанятым, налоги будут начисляться по-прежнему. Среди них:

Работающим по упрощённой системе налогообложения ИП, кроме 6 % от дохода, также приходится раз в год подавать декларацию в налоговую и платить обязательные взносы в ПФР и ФОМС.

Для самозанятых всё проще: взносы платить не нужно, а сумму налога по итогам каждого месяца считает ФНС. Оплатить можно через специальное приложение «Мой налог» или, например, «Сбербанк Онлайн».

Часть суммы налога пойдёт в Фонд обязательного медицинского страхования. А вот взносы в ПФР платятся добровольно. То есть самозанятый сам решает, делать взносы на будущую пенсию или нет.

Без них пенсия будет социальной — это минимальное денежное пособие, которое назначается людям без достаточного трудового стажа. Увеличить сумму можно за счёт страховой части пенсии, она складывается как раз из страховых взносов в ПФР.

Да, можно получать зарплату на основной работе и быть плательщиком налога на профессиональный доход. При расчёте ваших доходов на спецрежиме зарплата учитываться не будет.

Вы работаете по найму и сдаёте квартиру. На новом режиме вы будете платить налог с дохода от арендатора (физического лица) по ставке 4 %. НДФЛ и обязательные платежи в ФОМС и ПФР будут отчисляться из заработной платы на основной работе.

Ваша деятельность как самозанятого может совпадать с основной. Никаких проблем, если кондитер работает в кафе на юрлицо, а в свободное время печёт торты на заказ.

Оцените перспективы: если годовой доход может превысить 2,4 млн рублей или вы планируете нанимать работников, то новый режим вам не подойдёт.

Совмещать разные налоговые режимы нельзя, нужно выбрать что-то одно.

При ставке 4 или 6 % повышение цен вряд ли будет критичным, часть клиентов его даже не заметит.

Кроме того, возможность работать законно и официально заключать договоры позволит активно рекламировать себя, а значит, расширить клиентскую базу и привлечь новых потребителей, в том числе более крупных.

Новый налоговый режим позволяет выйти из «серой зоны» и использовать плюсы легального статуса:

Расширить клиентскую базу за счёт крупных клиентов, которые привыкли работать официально.

Законно отстаивать свои права в суде, если их нарушили недобросовестные заказчики.

Получить статус самозанятого можно в удобном приложении «Сбербанк Онлайн». Для новых налогоплательщиков предусмотрено много полезных бонусов. Среди них: создание собственного сайта, онлайн-запись клиентов, бесплатные юридические консультации и доступ к материалам образовательной платформы.

Источник: https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/pro_business/novyj-nalog-dlya-samozanyatyh-plyusy-i-minusy/

Ссылка на основную публикацию